Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке в 2017 году

Схема  расчета  процентов

За счет  чего происходит  возврат процентов по ипотечному кредиту? Согласно  законодательной базе, каждый  гражданин, получающий официальный доход,  обязан  заплатить  13% подоходного налога  от  этого дохода.

То  есть, получая  заработную  плату, работник фактически получает только  87% от общей суммы. Остальные  13 %  работодатель  оплачивает государству в виде налога. Это так называемый налог на доход с физических лиц (НДФЛ).

При  оформлении ипотеки и  наличия  определенного  пакета  документов,  гражданин  может быть  освобожден  от  уплаты этих самых 13% налога.

А теперь  давайте подсчитаем, насколько  это выгодно.

То, что  государство  компенсирует  13 % от  налогов при ипотечном  кредитовании – это понятно. Но  от  какой  суммы  идет  расчет и  как правильно подсчитать, на какую  компенсацию можно  рассчитывать перед  тем, как отправляться в банк  за ипотекой?

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Прибегая к ипотечному кредиту для покупки недвижимости, вы должны знать, что у вас есть возможность получить два вида вычетов. Основной (его еще называют имущественный) вычет будет такой же, как и при обычной покупке жилья – 13% от выплаченной суммы, с «потолком» 260 тысяч рублей. Вместе с этим вам полагается и еще один вычет – по уплаченным кредитным процентам.

Основываясь на российском законодательстве, вы можете рассчитывать на возмещение 13% от процентных взносов по кредиту. Если ваш кредитный договор был заключен в 2014 году и позднее, тогда возврат не может быть больше 390 тысяч рублей, а если документы подписаны раньше, то ограничений на максимальный размер не будет.

Реформа Налогового законодательства России 2014 года, изменила правила, по которым даются вычеты по налогам при приобретении недвижимости, правда, относится это только к имущественному (основному) вычету. Если вы получили его не полностью (то есть сумма меньше 260 тысяч рублей), значит можете воспользоваться остатком, когда захотите купить еще одну квартиру.

Распространены случаи, когда приобретая квартиру по ипотечному кредиту, человек через некоторое время находит банк с более доступными условиями и проводит процедуру перекредитования, выбирая нового кредитора. Все права при этом сохраняются и после завершения расчета с прежним банком ему предоставляется вычет на выплаты во второй банк.

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке в 2017 году

Подобно процентам по ипотеке, размер налогового вычета тоже входит в число информации, которой первым делом интересуются клиенты, получая кредит в банке. Эту информацию вам могут предоставить и сами банковские сотрудники, у которых есть заранее сделанные расчеты для самых распространенных размеров кредита и сроков выдачи.

Хороший способ сосчитать положенную вам сумму – найти онлайн-калькулятор на специализированных сайтах в интернете. Большинство исходных данных вам должно быть известно, поэтому смело вводим в соответствующие окна сумму покупки, размер кредита и другую необходимую информацию. Например, вы хотите взять миллион на три года под 15%, и быстрей чем вы прочитаете эту строчку, калькулятор сосчитает – в первый год нужно заплатить 130 891,31 рублей процентов и вам должны компенсировать 17 015,87 рублей.

Желание качественно улучшить жизненные условия заставляет физическое лицо обращаться за получением займа в учреждение банка. Возможность получать деньги здесь и сейчас на свои нужды не может не радовать. А возвращать заемные денежные средства вместе с процентами – процедура малоприятная. Однако если гражданину в кредите не было отказано, то и в этом случае есть основание для радости: каждый заемщик имеет право на налоговый вычет за потребительский кредит.

Название такого займа говорит само за себя. Он берется в банке физическим лицом, которое желает удовлетворить свои персональные потребности.

Тип потребительского кредита Целевое назначение Условия погашения
Обеспеченный или необеспеченный Любые потребности заемщика Без подтверждения расходования займа и равными долями
Товарный Приобретаемый в магазине товар С высокой процентной ставкой и под залог товара
Кредитная карта Любые потребности заемщика Самый высокий процент, основная сумма требует погашения в короткие сроки
Экспресс-заем Любые потребности заемщика Небольшая сумма под высокий процент и сроком погашения 6 месяцев

По потребительскому кредиту, взятому в финансовом учреждении, закон предусматривает 13% возврата налога с кредита по основной сумме, а также налоговый вычет на проценты, начисленные тем же учреждением. Для оформления возврата налога следует предоставить необходимую документацию в учреждение, которое выдало заем, и написать на месте письменное заявление соответствующего образца.

Потребительский кредит может быть выдан и в качестве оплаты первого ипотечного взноса, однако получить вычет с процентов в этом случае не получится.

Заемные деньги, которые были использованы на приобретение жилого помещения, являются основанием для расчета вычета по нему только, если в кредитном договоре прописано право заемщика использовать их в этих целях. Если условия договора не предусматривают данный пункт, в возврате налога человеку будет отказано.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: возвращаем 13% 0

Оформленный гражданином РФ автокредит не рассматривается Налоговым Кодексом в качестве основания для получения налогового вычета.

В таком случае государство налагает дополнительные ограничения, к которым относится возраст студента до 24 лет и максимальная сумма, которую заемщик может вернуть за период времени, равный одному году.

Отношение к заемщику Максимальный вычет за 12 месяцев
Само физическое лицо 120 000
Ребенок на иждивении 50 000

Дорогостоящие медпрепараты и платное медицинское обслуживание, на которые были потрачены заемные деньги, дают право гражданину РФ обратиться в ИФНС с заявлением о предоставлении ему соответствующих вычетов.

Законодательством также определен список заболеваний, на которые максимальная сумма вычета не распространяется, она формируется из фактически понесенных гражданином затрат. Также определен и список лекарственных средств, на которые распространяется право физического лица получить налоговый вычет.

Оформление налогового вычета может быть затруднено, если учреждение здравоохранения, где проводилось лечение, не имеет соответствующей лицензии, дающей право осуществлять деятельность по оказанию медицинских услуг. Основанием для отказа в возврате налога может быть отсутствие платежных документов, подтверждающих платное обслуживание заемщика.

Возврат 13 с процентов ипотечного кредита

Вернуть налог можно в срок, не превышающий 1 год, следующий за отчетным, и только один раз за всю жизнь. Без предоставления необходимой документации получить подоходный налог по займу невозможно. В связи с этим до 1 апреля физическому лицу необходимо принести в региональную ИНС заполненную Налоговую Декларацию за отчетный год или до 1 марта обратиться с просьбой бесплатно ее заполнить за него.

По рассмотренным заявкам кредитное учреждение принимает решение о перерасчете остатка, назначении нового графика выплат и даже освобождении от них.

Одобренный банковский заем дает право гражданину вернуть сумму, равную 13% от стоимости того жилья, на которое были расходованы денежные средства по кредиту. Также можно претендовать на налоговый вычет по процентам, уплаченным банковскому учреждению в том же размере 13%.

На сегодняшний день установлена максимальная сумма вычета и на проценты по кредиту. Она равна 3 000 000 рублей, однако это ограничение налагается только на то жилье, которое приобретено по кредиту, взятому в период с 01.01.2014 года.

Имущественный вычет: правила и особенности

Не обязательно  сразу же после подписания ипотечного договора спешить и быстро собирать  документы для произведения  расчета  возврата процентов. Клиент, оформивший ипотеку, имеет  право  подать  необходимый пакет документов  в течение  трех лет  с момента подписания договора. При этом  расчет  будет произведен  именно  с момента  оформления сделки.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: возвращаем 13% 1

Не забывайте, что  в обязательный список документов  входят квитанции об  уплате  кредита,  которые  подтверждают  соответствие отчислений сделанным платежам.

Клиентов,  которые  планируют  оформлять жилье  в ипотеку, интересует вопрос,  как производится расчет  по возврату процентов и на какую  конкретно сумму  можно  рассчитывать?

Согласно 220  статье НК РФ, каждый гражданин, оплачиваемый налоги  имеет право на налоговый вычет:

  • в сумму фактически произведенных расходов на приобретение жилья не более 2 млн. рублей;
  • в сумме расходов на уплату процентов по ипотеке не более 3 млн. рублей).

Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 миллиона  рублей. Теперь  нехитрым  математическим способом  производим расчет  13% от 3 миллионов  рублей и получаем 390  тысяч рублей. Но, если сумма подоходного налога,  который оплачивает  гражданин государству из-за низкой заработной платы, гораздо  меньше, тогда  ему будет  возвращена  только  часть  суммы.

Это пункт  очень  важен для тех граждан, кто получает  так называемую «серую» зарплату. То  есть  официально  работодатель  начисляет минимальную  зарплату, а в конверте  доплачивает работнику  уже  всю остальную  сумму в соответствие  с его квалификацией и функциональными  обязанностями.

Предельно максимальной  суммой стоимости  недвижимости,  с которого будет произведен расчет, является 2 миллиона  рублей. Если  дом или  квартира  стоит  больше, то государство  может  вернуть только  260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов рублей).

Еще одним очень  важным моментом  является подсчет  общего НДФЛ, оплаченного гражданином  за отчетный год, в котором  приобреталась  недвижимость.

Обратите  внимание, что  260 тысяч рублей – это  максимальная  сумма, которую  вернет  государство, при этом  если  заработная  плата не большая и,  соответственно, сумма  ежегодного дохода  будет  меньше  260 тысяч рублей, то государство  вернет  именно  сумму оплаченных за год  налогов. Разница между  260 тысяч рублей  и  суммой  вычета  перейдет  на последующие годы, до  тех пор, пока не будет полностью  погашен  долг.

Предлагаем ознакомиться:  Покупка авто в кредит по госпрограмме

Возврат процентов по ипотечному кредиту — 13 процентов, при покупке квартиры, документы, как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Закрепленные в российском законодательстве налоговые вычеты по ипотечному кредиту гарантированы каждому оформившему договор с банком, поэтому все, что требуется от претендента на возврат процентов по ипотеке – правильно оформить документы для ИФНС. Существует много нюансов, связанных с налоговым возмещением при погашении кредита раньше срока и при долевой собственности на квартиру.

За прошлые годы

Подавая в налоговую инспекцию пакет документации для возврата процентов по ипотеке, требуется указывать в ней произведенные выплаты за все время с начала действия кредита, а не только по предыдущему году. Так, взяв кредит в 2014 году, спустя пять лет вы упоминаете в декларации кредитные выплаты за период 2014-2018 гг.

Посмотрев в интернете материалы на эту тему, вы рискуете попасть в водоворот сообщений о судебных исках по отношению к банкам. Все верно – в настоящее время возврат денег банками при погашении кредита до намеченного срока является темой многочисленных судебных разбирательств (причем суды очень часто принимают решения в пользу вкладчиков), но это относится только к отношениям между клиентом и банком.

Если несколько человек приобретают квартиру в порядке долевой собственности, то в каком соотношении будет идти распределение между ними налогового возмещения процентов по ипотечному кредиту? Выступая созаемщиками и обладая равными имущественными правами на совместное имущество, эти люди могут распределять между собой долю налогового вычета по собственному усмотрению.

Собираясь получить возврат процентов по ипотеке, вы должны подготовить пакет документов, который предоставите налоговой инспекции. Очень удобно, что многие из них можно заполнить онлайн с помощью специальных сервисов в интернете, что в итоге очень сильно экономит время для предоставления документов.

  • заявление на возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры (нужно обязательно указать номер банковского расчетного счета куда будут начислены деньги, если вы собираетесь вернуть средства по ипотечным выплатам через налоговую инспекцию);
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • ксерокопия ипотечного (кредитного) договора, к которому должен быть приложен график погашения;
  • справка банка о выплатах и подтверждающие уплату документы (чеки, квитанции, выписки).

Часть документации на возврат процентов по ипотеке допускается в виде копий, но тогда рекомендуется подавать их лично и иметь при себе оригиналы, чтобы сотрудники инспекции могли проверить соответствие документу и сделать соответствующие пометки. Предоставленные документы вам не вернут, поэтому копирование можно назвать очень разумным решением. Вы также можете самостоятельно заверять копии, не прибегая к услугам нотариуса.

  • Список документов

    Список документов

    Свидетельство на право собственности недвижимостью (документы приобретенного жилья) – оригинал ксерокопия.

  • Договор купли-продажи недвижимости (оригинал ксерокопия).
  • выписка из ЕГРП – Единого государственного реестра прав собственности.
  • Чек об  оплате процентов по ипотечному кредиту (оригинал ксерокопия).
  • Справка с банка о  фактически  выплаченных процентах.
  • График платежей (эту выписку дает сотрудник банка).
  • Справка о заработной плате за последние шесть  месяцев (оригинал) – 2НДФЛ.
  • Заполненная декларация о  доходах (оригинал) – справка 3-НДФЛ.
  • Паспорт (оригинал ксерокопия всех страниц).
  • Заявление на  компенсацию.

После полного сбора  всех этих  документов  заемщик лично  относит их в налоговую инспекцию по месту регистрации,  где  сотрудник службы производит  сверку и принимает  заявление.

Полный расчет  возврата процентов по ипотеке будет произведен после  того,  как сотрудники произведут проверку  документов.

Если  во время действия  кредитного договора и выплаты ипотеке произошла реструктуризация банка (Кредитора) или  полная  его  смена,  тогда в налоговую  службу, вместе с вышеуказанным пакетом  документов,  необходимо  представить  сведения  о  переуступке  кредитного портфеля другому банку.

Заполнение налоговой декларации  является одним  из  важнейших  этапов на пути  получения  имущественного вычета от государства.

Чтобы  вам  легче  было  разобраться  в особенностях и  нюансах заполнения 3-НДФЛ, предлагаем  ознакомиться с подробной видео инструкцией. Кроме этого  в интернет  можно  найти  множество  онлайн  ресурсов,  на которых  предлагаю  помощь  в заполнении  этого  важного налогового  документа.

В некоторых  случаях  возврат процентов производит работодатель. Для этого  нужно собрать  документы  для  предоставления по месту  работы.

Право  на имущественный вычет  от  государства  может  получить  каждый клиент  сразу же  после подписания акта приема-передачи недвижимости. Это  в том случае, если  оформляется долевое участие.

При купле – продажи, договор о  праве собственности  будет являться основным документом,  с которым  можно  претендовать на получение возврата процентов.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: возвращаем 13% 2

Налоги – это слово известно практически всем. Как и его значение. Государство для собственного обеспечения и обеспечения общесоциальных нужд регулярно забирает из экономической системы солидные суммы денег. Одним из самых распространенных и известных налогов является подоходный налог. Или как его еще называют кратко – налог 13%.Именно столько государство изымает в свою пользу с доходов каждого человека в государстве.

13% из зарплаты, 13% из стоимости проданной/купленной квартиры, 13% из уплаченных ипотечных процентов. То есть человек платит банку за взятую ипотеку, а государство может забрать в казну до 13% как с основных выплат (за стоимость квартиры), так и с процентов. И забирает, но, правда, не всегда 13%. Иногда меньше.

  1. Возвращаемый налог имеет свой «потолок». Если речь идет о возмещении, когда налог взимался с основной рыночной стоимости взятой в кредит квартиры или другой жилой недвижимости, то здесь при любом раскладе можно будет получить не более 260 тыс. рублей, что, впрочем, не так уж мало. Однако сверху к этой сумме добавляется возврат уплаченных процентов по ипотеке, увеличивая сумму общего возврата налогового вычета до 390 тыс. рублей. Тем не менее, лимитирующим критерием является рыночная стоимость жилья. Поэтому с жилья дороже 2 млн рублей вычет вернуть уже невозможно (260 тыс. – это 13% от 2 млн). Соотношение «стоимость жилья – проценты в плане возвращаемых денег» может быть разное. Например, возврат 100 тысяч с налога на основную стоимость и 200 тыс. с налога на ипотечные проценты. Практика показывает, что чаще и проще проходит возмещение тех денег, которые пошли на выплату процентов.
  2. Каких-либо сроков по возврату налогового вычета не существует (но не путать со сроком подачи самого заявления о возврате). Ведь ипотека может длиться и 10 лет, и 20 лет. Следовательно, на протяжении всего этого периода по мере выплат можно получать назад часть денег, которую изымают как подоходный налог.
  3. Не следует путаться в налоговых вычетах. Возьмём типичный пример. Человек официально работает, получает официальную зарплату. И платит из нее за ипотеку. Соответственно, из зарплаты у него изымается 13%-ный налог. Из платы за основную стоимость ипотечного жилья изымается налог. И за проценты изымается налог. Только вот за последние два пункта не всегда высчитывается по 13% с каждого. Чаще налог в ипотечной сфере ограничивается 10%.
  4. Возврат процентов по ипотечному кредиту определяется величиной государственного налога. По закону заемщик имеет право вернуть не более 13% от каждой выплаченной суммы. Но если налоговый вычет составлял не 13%, а все те же 10%, тогда кредитодержатель и вернуть себе сможет именно эти 10%. Поэтому тем, кто заинтересован в таких возвратах, надо внимательно следить за тем, сколько точно процентов от каждой выплаты уходит в налог.
  5. С 2016 года налоговый возврат в принципе могут получить только те лица, которые имеют официальное трудоустройство и официально начисляемую зарплату. Так что, например, те же фрилансеры-программисты «пролетают», но возможность взять ипотеку без официального трудоустройства все же имеется.
  6. Если заемщик не один, то возвращаемая сумма распределяется между собственниками соответственно их долям во владении кредитной квартирой. Тогда выгоднее, когда налог составляет не 10%, а 13%.

Как  освободить себя от  уплаты 13 %?

Чтобы  освободить  себя  от  13%  налогов,  которые  включены  в ежемесячный ипотечный кредит, нужно  соответствовать  следующим критериям:

  • получать  белую  заработную плату;
  • оформить  ипотеку (не путать  с ссудой  для  покупки  недвижимости);
  • быть  резидентом РФ.

Возврат  тринадцати процентов   называется имущественным  вычетом,  и  он  может  осуществляться  двумя способами: отчислением  напрямую клиенту либо  работодателю.  Это  своеобразная  льгота от государства, которая  помогает  экономить  на ипотеке. Льгота распространяется на работающих резидентов РФ, чей заработок облагается 13%-м налогом на доходы физических лиц.

Обратите внимание, что пенсии, социальные пособия, материальная помощь от государства, а также премии и поощрения, не включаются в сумму подоходного налога. Поэтому, предварительно подсчитывая сумму,  на которую  вы можете рассчитывать  для экономии  средств, затраченных на ипотеку,  учитывайте только «белый» официальный доход.

Впрочем,  налог  физические  лица  платят  не только  с заработной платы, а и  с любого  другого  дохода. Поэтому  если  гражданин  официально получает  доход  от  земельного участка, сдачи в аренду  жилья и т.д.,  то  при  заполнении  декларации и расчета  государственного вычета, эти  данные  тоже  будут  учтены.

Клиент, оформивший ипотеку, может  быть  освобожден  от  уплаты подоходного налога либо  ему  будет  возвращена  частичная  сумма, потраченная на ипотечный  кредит. У многих здесь возникает  вполне  резонный вопрос,  какая  связь  существует  между ипотечным кредитованием и подоходным  налогом гражданина?

Налоговый вычет – это  очень  значимая финансовая помощь от государства тем гражданам,  которые  имеют  официальный доход, оплачивают  налоги и при этом  воспользовались услугами банков для  оформления  кредита. Если  работник работает по  совместительству,  то  он  вправе  рассчитывать  на возврат процентов  со всех уплаченных  налогов.

Если  недвижимость  оформляется на ребенка, то  на вычет  может рассчитывать родитель, который  официально трудоустроен  и  ежемесячно оплачивает  подоходный налог.

Предлагаем ознакомиться:  Как узнать задолженность по кредиту

Кто может рассчитывать  на возврат  процентов?

Ипотека – это  банковский кредитный продукт, который предполагает  выдачу ссуды  на приобретение жилья. Государство признает, что приобретение  недвижимости  по ипотеке – это  тяжкое бремя и  частично  компенсирует  данные  затраты.

Какая категория  граждан может  рассчитывать  на частичную компенсацию?

  • Граждане, у которых есть официально подтвержденный доход. Это в первую очередь  те люди, которые  работают  на предприятиях и получают  белую зарплату
  • Неработающие пенсионеры.
  • Женщины, после выхода из декретного отпуска.

Соответственно, в список людей, которые  могут  рассчитывать  на частичный возврат стоимость  жилья, не попадают:

  • неработающие граждане пенсионного возраста;
  • не резиденты страны;
  • бизнесмены, которые оплачивают налоги по специальным формам (по упрощенной системе);
  • женщины, которые  находятся в отпуске  по уходу  за ребенком до  1,5 лет.

Что  касается  последнего пункта,  то  здесь есть  небольшое отступление. Если  женщина  прерывает  отпуск  по уходу за ребенком (независимо от  его возраста) и  выходит  на официальную  работу, то она тоже может  рассчитывать на возврат процентов.

Кто имеет право на возврат НДФЛ

По законодательству право получить возврат НДФЛ в случае приобретения объекта недвижимости в ипотеку принадлежит ипотечному заемщику (созаемщику), которому полагается уплаченные банку 13% по ипотеке. Что касается собственника жилья, то для него есть возможность вернуть подоходный налог с денег, потраченных на приобретение дома или квартиры.

Возврат процентов по ипотеке могут получить граждане России:

  • собственники приобретенного с привлечением заемных средств жилья и их супруги;
  • родители или опекуны несовершеннолетних детей, если недвижимость или доля в ней оформлена на этих детей.

Необходимым условием получения вычета по процентам является целевая направленность полученного займа. То есть, в договоре должно быть четкое указание на цель и объект предоставления кредита – приобретение жилья. Оплата процентов по потребительскому кредиту не дает права на возврат процентов по ипотеке.

Чтобы реализовать свое право на возврат ипотечных процентов, надо выполнить условия, общие для применения всех налоговых вычетов. У гражданина должен быть подтвержденный работодателем официальный доход, откуда удерживается и перечисляется в бюджет НДФЛ в размере 13 % от зарплаты.

Для пенсионеров предусмотрена возможность для получения вычетов учесть доходы за три года, предшествующих году выхода на пенсию. Если вычеты получены родителями или опекунами несовершеннолетних детей, то в этом случае дети не утрачивают возможность получения вычетов в будущем.

Важно знать, что в случае покупки квартиры или другого жилья у родственников, вычет получить будет нельзя.

Пример 1. Сестры Соловьевы получили в наследство от бабушки квартиру и пополам оформили долевую собственность. Старшая сестра Ольга работает врачом в детской поликлинике, а младшая – Лариса – с отличием окончила университет и устроилась на работу заместителем финансового директора крупной фирмы.

Через год Ольга вышла замуж и переехала к мужу в другой город, а, Лариса, взяв в банке ипотечный кредит, выкупила у сестры ее долю и стала обладателем всей квартиры. К сожалению, Лариса не сможет воспользоваться льготой и получить 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку, так как сделка осуществлена близкими родственниками.

Возврат процентов по ипотеке не обязательно должен применяться к тому же объекту, по которому заявлен основной имущественный вычет в 260 000 рублей. Налоговый вычет с процентов по ипотеке 2018 и основной имущественный вычет могут применяться по разным объектам жилья, начиная с 2014, независимо один от другого.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Пример 2. Супруги Королевы в 2015 году купили квартиру в ипотеку. Вычеты по стоимости квартиры получили оба супруга, а по ипотечным процентам только жена. Вычет по стоимости был использован супругой полностью в сумме 2 миллиона рублей, а по процентам только полтора миллиона. Глава семьи тоже полностью использовал основной имущественный вычет.

В январе 2017 года Королевы продали квартиру и, снова заняв денег в банке, приобрели дом в пригороде. По этому приобретению Королев сможет получить налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2018 году и в последующие годы, пока не получит всю причитающуюся сумму. Супруга Королева не сможет получить возврат процентов по ипотеке в налоговой в 2018 году, несмотря на то, что сумма вычета не использована полностью.

 Как происходит  возврат процентов?

Заемщик может  выбрать для себя  один из двух способов возврата  процентов:

  • возврат стоимости  в конце  календарного года;
  • ежемесячный вычет процентов  из общего  платежа, недоплачивая налог.

При  выборе  первого  варианта,  вся сумма будет  перечислена  на пластиковую  карту клиента.

Если  говорить  о  единовременном  вычете  всех оплаченных по ипотеке процентов, то такой вариант  возможен  только  в случае  полного единовременного погашения  кредита.

Перед тем  как собирать документы  на подачу в налоговую инспекцию, важно понимать, какие основные требования  выдвигает фискальная служба  при  возврате процентов.

Во-первых, это целевой характер  кредита. Если  клиент  берет  ссуду  в банке наличными  для  дальнейшего  приобретения  недвижимости, то  такой кредитный портфель  не  является ипотекой. Даже  в том случае, если  клиент  предоставит  все документы, свидетельствующие о том, что  средства  займа ушли  на покупку жилья.

Как получить назад 13% стоимости жилья?

Ипотека – это  узкоспециализированный  кредитный продукт, который предполагает  выдачу  ссуды  конкретно  на покупку жилья. То  есть это целевой  займ,  и  в данном  случае,  владелец лишен  свободы   распоряжения  деньгами. Он в принципе  не получает  на руки  деньги.

Средства перечисляются банком  на расчетный счет Продавца квартиры после  подписания договора и всех  документов  по страховке.

Поэтому, перед  тем  как приобретать  жилье в кредит, важно понимать, какой именно  вид банковского  продукта  вам больше подходит: ипотека или деньги  на квартиру.

Как это технически  отражается в документах? В договоре  должен   быть  четко  обозначен объект кредитования (квартира, дом), где  указана его  адрес, стоимость  и т.д.

Во-вторых,  заемщик  не должен  являться  должником  перед  налоговой службой. В этом  случае, налоговая инспекция может  отказать  в возврате процентов по ипотеке.

Если  же в течение  нескольких  дней после  отказа именно  по этой причине  заемщик принесет  квитанцию  об оплате, можно повторно  подать  заявление  на рассмотрение. В этом  случае у налоговой службы, при наличии  всех других обязательных документов,  не  будет повода для отказа.

Согласно закону об имущественном налоговом вычете, 13% стоимости приобретаемой недвижимости возвращаются в карман налогоплательщика. Точно так же подлежат возврату и 13% с расходов на собственное жилищное строительство. Но для получения возврата должно быть соблюдено несколько условий:

  1. Гражданин должен получать «белую» зарплату и добросовестно уплачивать все налоги. Ведь упоминаемые 13% — это тот самый подоходный налог, вычитаемый из ежемесячной зарплаты. Если же заемщик не платил НДФЛ, то и возврат по ипотечному кредиту производиться не будет;
  2. Максимальный размер вычета — 2 миллиона рублей на одного человека. Даже если квартира обошлась дороже, 13% будут считываться только с этой части расходов. Сумма в 260 000 рублей — это максимум из того, что можно возместить при ипотеке каждому из заемщиков;
  3. Приобретаемое или самостоятельно возводимое жилище, что на первичном, что на вторичном рынке, должно находиться на территории РФ;
  4. Недвижимость должна приобретаться в собственность налогоплательщика или его несовершеннолетних детей;
  5. Данная опция должна быть задействована налогоплательщиком в первый раз. Вычет предоставляется лишь единожды, и если человек уже успел им воспользоваться, то повторной льготы не будет.
  • заявленная сумма перечисляется на личный банковский расчётный счёт;
  • с заработной платы гражданина временно не удерживается НДФЛ.

Заёмщик самостоятельно может выбрать наиболее подходящий ему вариант для получения вычета.

Чтобы получить вычет НДФЛ, как уже отмечалось выше, покупателю недвижимости необходимо обратиться в налоговые органы.

Как вернуть 13% по ипотеке?

Рассчитывать на получение полагаемого вычета налогоплательщик может и непосредственно от своего работодателя. Для этого потребуется:

  • отправить заявление в произвольной форме о предоставлении вычета в налоговую инспекцию по адресу регистрации;
  • направить туда же ксерокопии всех документов, удостоверяющих факт покупки недвижимости;
  • предоставить в бухгалтерию работодателя поступившее из налоговой уведомление о праве на вычет.

Особое внимание уделяется военнослужащим, приобретающим недвижимое имущество по программе «Военная ипотека». По её условиям предусматривается предоставление данной категории граждан жилья за бюджетные средства. В отличие от остальных граждан, которые привлекали для покупки недвижимости субсидии, военнослужащие и члены их семьей могут получить имущественный вычет при финансировании приобретения жилья из бюджета.

В частности, они могут рассчитывать на возврат определенной суммы денежных средств, если жильё приобретено с использованием государственных средств. На сегодняшний день при расчете налоговой льготы для данной категории граждан, как и для всех остальных, используется базовая сумма в 2 млн рублей, из которой вычитается 13%.

Приобретая квартиру в строящемся доме необходимо понимать, что соответствующее право на вычет с ипотеки у налогоплательщика возникает лишь при получении им акта приёма-передачи на недвижимость.

Отметим, что зарегистрироваться в новостройке довольно сложно, так как для начала нужно будет получить свидетельство, удостоверяющее право собственности на жилье. Оно выдается после того, как завершена процедура постановки возведённого дома на кадастровый учёт. А для этого застройщику может понадобиться от нескольких месяцев до года.

Предлагаем ознакомиться:  Кредиты под залог жилья

Кроме того, при возврате процентов по ипотеке, с которой было приобретено жильё в новостройке, нужно иметь ввиду, что ссудные средства заёмщик получает до подписки вышеназванного акта. Однако данное обстоятельство не является препятствием для обращения за вычетом всей суммы уплаченных процентов, а не только тех, которые были погашены после непосредственного подписания акта.

Как через налоговую вернуть деньги за ипотеку

Предоставив налоговой инспекции пакет документов для процедуры возврата процентов по ипотеке, вы можете получить деньги разными способами – либо целиком всю сумму по завершении календарного года, либо постепенно возместить через работодателя. В зависимости от ситуации, удобным может стать тот или иной вариант, но важно, что при наличии соответствующего решения налоговой инспекции эти деньги все равно окажутся у вас.

Через налоговую

После того как завершится год, за который проводится вычет, можно получить денежные средства на пластиковую карту. Для этого нужно будет указать такой вариант в своем заявлении, приложив к нему реквизиты карточки, на которую через налоговую инспекцию будет сделан платеж. Для многих эта форма оплаты при возврате процентов по ипотеке будет удобнее, потому что всю сумму можно забрать сразу.

Через работодателя

В ситуации, когда вы не хотите ждать начала следующего года, есть возможность получить положенный вычет у вашего работодателя, предоставив ему пакет документов из налоговой. В этой ситуации компенсация процентов по ипотеке станет происходить так – при начислении заработка каждый месяц, у вас некоторое время не будут удерживать подоходный налог, что тоже очень удобно.

На этот пункт  стоит  обратить  внимание тем людям, кто впервые  слышит  о  возможности  частичного возврата денег, уплаченных  за ипотеку,  оформленную   несколько  лет  назад.

Это не означает, что время упущено, и  теперь  можно рассчитывать только  на возврат  денег  с текущего момента.

Получателем  этих денег, как говорилось  выше,  может  стать  только гражданин, имеющий официальное трудоустройство. Если на момент  заключения сделки  у клиента  уже  была  официальная  заработная плата с отчислением НДФЛ, то  он  может рассчитывать  на возврат процентов по ипотеке.

Для этого достаточно  заполнить  декларацию (НДФЛ-3) и  сформировать  налоговый отчет, который укажет, на какую  именно  сумму  может быть  уменьшена  сумма средств, затраченных  на оплату ипотечного кредита.

Вполне очевидно, что чем  выше  зарплата и соответственно  оплата НДФЛ (это 13% от дохода), тем  выше  будет сумма  вычета. Максимальной суммой ипотеки, от  которой будет  рассчитывать  вычет, является 3 миллиона  рублей. Если  стоимость   недвижимости превышает эту границу, тогда  можно  рассчитывать  на фиксированную  сумму  возврата – 390 тысяч.

Если  же, наоборот,  стоимость  жилья  ниже  двух миллионов рублей,  то  по ипотеке можно  добрать  данную  сумму (390 тысяч рублей) со следующих покупок  недвижимости.

Вычет  не могут превышать сумму удержанного подоходного налога. То есть гражданин может рассчитывать  на возврат не более 13% от начисленной заработной платы. Ограничений по количеству лет выплаты не существует.

Гражданин Н. получает  официальную зарплату в размере 10 тысяч рублей каждый месяц.

Подоходный налог  за месяц  составляет 1300 руб. (10 000*13%). За год – 15600 рублей (1300*12 месяцев).

За ипотеку он  уплатил  за 2016 год процентов на 105  тысяч рублей.

В этом  случае  гражданин Н. может  рассчитывать  на все 13 000 рублей, так как его  годовые  отчисления  государству превышают  сумму  оплаченных процентов.

Важно понимать, что  срока  давности  по  возврату процентов с ипотечного кредитования нет, поэтому  можно  предъявить  данные  по  уже  оплаченному кредиту.

Заключение

Конечно, ипотечный кредит – это тяжелая финансовая и временная ноша,  на которую  решается не каждый человек. Но  сегодня можно  рассчитывать  на частичный возврат  суммы, потраченной на ипотеку в виде возврата процентов.

При наличии  всех необходимых документов и  официального трудоустройства, можно  вернуть  до  13% от общей стоимости  жилья.

Не забывайте, что  финансовая  грамотность  и знание законов позволяет не только платить меньше налогов при продаже, но и получать от государства солидные денежные компенсации при  оформлении  ипотеки.

Как рассчитать возврат подоходного налога?

Любой гражданин Российской Федерации либо гражданин другого государства, осуществляющий на законных основаниях трудовую деятельность в России и уплачивающий налог на доход юридического лица, имеет право на получение так называемого налогового вычета. Налоговый вычет — это денежная сумма, на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ.

Говоря проще, человек, официально работающий и выплачивающий подоходный налог со своего заработка, при приобретении жилой недвижимости по договору ипотечного кредитования имеет право получить назад сумму уплаченного подоходного налога в размере 13% от стоимости жилья.

Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2 миллионами рублей. Это значит, что при приобретении жилплощади стоимостью, допустим, 3 миллиона рублей 13% будут исчисляться только с 2 миллионов. Если же жилье стоит менее 2 миллионов рублей, 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости.

Оставшуюся часть допустимого подоходного налога вы сможете получить при покупке следующего жилого помещения. Например, если вы купили квартиру, стоимость которой составляет 1 миллион рублей, то Вы, соответственно, можете получить 130 тысяч рублей. Но так как максимально допустимая сумма для расчета — 2 миллиона, то получить вычет с оставшегося миллиона вы все равно сможете — при приобретении другого жилого помещения.

Следует, правда, отметить, что ежегодная выплата не может превышать сумму уплаченного за прошлый год подоходного налога. То есть, если в результате использования налогового вычета вам подлежит возврату 260 тысяч рублей, но подоходного налога в прошлом году вы выплатили только 60 тысяч, то получить в этом году вы сможете только эти 60 тысяч. Оставшаяся сумма будет выплачиваться в последующие годы — также в размере, не превышающем сумму уплаченного налога.

Кроме налогового вычета на приобретение жилья можно получить также налоговый вычет по процентам по кредиту, израсходованному на его приобретение. При этом законодатель определил максимальную сумму для расчета налогового вычета по процентам по кредиту — 3 миллиона рублей.

Это значит, что вне зависимости от фактического размера процентов по ипотеке вы сможете вернуть не более чем 390 тысяч руб. 3 миллиона * 13%). Если же размер процентов по кредиту меньше 3 миллионов, то остаток по ним сгорает. То есть в дальнейшем, если вы возьмете еще один кредит для приобретения объекта недвижимости, получить к вычету разницу между суммой ранее заявленного вычета по процентам и его предельным значением будет невозможно.

Получать возврат процентов по ипотеке можно по мере уплаты этих процентов. Даже если кредит полностью погашен и налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме (например, в ситуации, когда доходы меньше, чем сумма вычетов), остаток вычета можно получить в следующем году. Ограничений по количеству лет, на которое можно переносить остаток вычета, законодательством не установлено.

Если приобретенная в ипотеку жилая недвижимость оформляется в общую долевую собственность (то есть жилье оформляется на всех членов семьи в равных долях), получить налоговый вычет могут все работающие и уплачивающие подоходный налог совершеннолетние граждане (например, оба супруга). Следует также сказать, что родители, приобретая в собственность своим несовершеннолетним детям жилье, сохраняют право на получение налогового вычета, даже если сами они права на это помещение не приобретают.

Если же получать хотите через работодателя, то в налоговой инспекции потребуется получить уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов и передать его по месту своей работы. На основании вашего заявления, к которому нужно приложить полученное из налоговой инспекции уведомление, работодатель не будет удерживать с вас подоходный налог до тех пор, пока ваши доходы не превысят сумму налоговых вычетов, размер которых указан в уведомлении.

Если до конца года работодатель не сможет представить вам налоговые вычеты в полном объеме, то их остаток можно будет получить в следующем году как в налоговой инспекции, так и у работодателя. Для получения остатка налогового вычета у работодателя вы должны будете каждый год заново подавать ему заявление и уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов.

По данным с http://nsovetnik.ru/ipoteka/kak_vernut_13_s_ipoteki_vozmewenie_procentov_po_ipoteke/

Что для этого потребуется?

Итак, 13-процентный налоговый вычет за покупку транспортного средства не предусматривается. Это объясняется тем, что машина не относится к разряду жизненно важных объектов, напротив, это предмет роскоши (особенно в нынешнее время). По этой причине никакие 13% от потраченной суммы возвращаться не будут.

Пример

13% от суммы покупки уходят в государственный бюджет. Давайте посчитаем. К примеру, ежемесячный доход составляет 30 тысяч рублей, то есть 360 тысяч в год. Транспортное средство было приобретено за 100 тысяч, итого 460 тысяч.

Нюансы по возврату процентов

Важно понимать, что  возврат  процентов будет происходить  до  тех пор, пока выплачивается кредит.

Оплачивая  ссуду по ипотеке через  банкомат,  впоследствии, при предъявлении  документов на  возврат  процентов, могут  возникнуть  некоторые  сложности. Дело  в том,  что в квитанции,  которая  выдается терминалом, не указаны фамилия и имя заемщика.

Если  квартира  оформлена  на двух совладельцев (например, на обоих супругов), то жильем  в одинаковых долях  владеют два человека. Вычет  в данном  случае будет производиться тоже равными  долями с обоих владельцев. При этом  передать  свою  часть  вычету другому совладельцу заемщик не имеет  права.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector