Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет

Если люди состоят в брачном союзе и один из них получает в подарок квартиру, то она не будет относиться к совместно нажитому имуществу и не должна разделяться в случае развода Но случаются ситуации, когда полученную в дар квартиру супруг/супруга продают, чтобы приобрести другое жилье.

  • прежде, чем покупать новый объект, можно подписать договор, заверенный нотариусом, в котором будет зафиксирован тот факт, что данное жилье не является имуществом, нажитым в браке;
  • или же в контракте купли-продажи указать, что квартира приобретается на средства, которые принадлежат лишь одному из супругов.

В случае приобретения квартиры с доплатой, вопрос будет решаться в порядке судебного разбирательства.

  • подготовить договор про раздел новой квартиры;
  • в документе должно быть четко указано, чьей собственностью является имущество, и по какой причине это так;
  • данную бумагу нужно заверить нотариально.

Внимание

Для продажи квартиры, которая получена в результате акта дарения, требуются такие документы:

  • паспорта участников сделки;
  • кадастровый паспорт;
  • собственническое свидетельство;
  • выдержка из домовой книжки/справка, выданная в Паспортном столе, про особ, которые зарегистрированы в квартире;
  • акт купли-продажи в 3-х экземплярах;
  • квитанция про оплату государственной пошлины.

Родственники дарителя имеют право оспорить соглашение дарения, признав тот факт, что человек не отдавал себе отчет, что он делает, в ходе проведения сделки или признав его недееспособным.

После оспаривания дарственной суд может признать все дальнейшие сделки, которые проводились с квартирой, недействительными и аннулировать их.

В данном случае количество проведенных сделок не будет играть роли. В случае признания правоты родственников дарителя суд обязует продавца вернуть в полном объеме деньги, продавец же должен получить от покупателя обратно объект спора.

Для того чтобы сделка прошла, нужно подать два документа:

  • заявление от родителей, которым они дают разрешение на продажу квартиры ребенка;
  • заявление от опекунской структуры, в котором фиксируется тот факт, что ребенок получит вместо проданного равноценное жилище.

Дарение между близкими родственниками в 2018 году по-прежнему не облагается налогом.Шаблон договора дарения вы найдете здесь.

Он происходит в несколько другом порядке и является актуальным для тех, кто продал и купил квартиру в разных налоговых периодах или не воспользовался уменьшением расходной базы в связи с покупкой новой недвижимости.

Расчёт происходит исходя из следующих положений.

  1. Вернуть можно лишь 13% от стоимости проданного имущества.
    При этом максимальным размером, к которому применяется эта ставка, является 2 миллиона рублей.
    Таким образом, возвращение налога возможно только в пределах 260 тысяч (13% от 2 млн).
  2. За год можно вернуть денег не более, чем перечислено заявителем в бюджет, то есть не более 13% с зарплаты.
    Таким образом, возвращение денег может занять несколько лет.
  3. Для жилья, приобретённого в ипотеку, максимальный размер, с которого высчитывается ставка, составляет 3 миллиона, таким образом, вернуть можно до 390 тысяч рублей.

Пример.

Соответственно законная супруга не имеет права претендовать на дарственное имущество. Если собственник квартиры (единственный) решит её продать, то он не должен ни у кого просить согласия на проведение следки.

Получив в собственность недвижимое имущество, в частности квартиру, переданную по договору дарения, новый владелец имеет законное право прямо в день подписания соответствующего договора, распорядиться ею по своему усмотрению.

Для этого ему потребуется подготовить определённый пакет документации, после чего обратиться в нотариальную контору, где и будет завершена сделка.

После подписания договора, фиксирующего продажу недвижимости, права на дарственную квартиру перейдут к новым собственникам.

Не исключено, что на уровне региональных правовых актов разница в подходах к регулированию доходов от продажи подаренных и обычных квартир будет отсутствовать или выражаться в иных критериях.

  1. В возможности применить налоговый вычет, представленный расходами на приобретение жилья.

Очевидно, что в случае, если квартира подарена налогоплательщику, то никаких расходов, связанных с ее покупкой, он не несет.

Поэтому, налог с продажи квартиры, полученной по дарению, не может быть уменьшен на сумму соответствующего вычета. В свою очередь, гражданин, продающий квартиру, которая когда-либо куплена им, вправе уменьшить налогооблагаемую базу при исчислении налога на сумму расходов по приобретению данной квартиры.

Разумеется — только если соответствующие расходы подтверждены (например, договором купли-продажи, банковскими документами).

Пример. Савельев С.В.

Вопросы и ответы

Не зависимо от того, возникли налоговые обязательства перед бюджетом у продавца квартиры или нет, ему необходимо будет подать декларацию НДФЛ в местные контролирующие органы. Действующим на территории Российской Федерации Налоговым кодексом установлена ставка налога, применяемого ко всем сделкам купли-продажи недвижимости.

При проведении исчислений он имеет законное право воспользоваться налоговым вычетом, величина которого составляет 1 000 000,00 рублей.

Большинство российских граждан, получивших в дар недвижимое имущество, не знают, как правильно оформить с ним сделку купли-продажи, чтобы минимизировать свои налоговые обязательства и при этом не нарушить действующего Федерального законодательства.

Чтобы правильно рассчитать налог, необходимо поинтересоваться в Росреестре о кадастровой стоимости квартиры, умножить эту цифру на коэффициент и применить к полученному результату налоговую ставку. К счастью, не всегда нужно платить столь большой налог.

Продаваемая квартира не учитывается при расчёте сборов в таких случаях:

  • если она досталась по договору дарения от близкого родственника более трёх лет назад до того, как была заключена сделка купли-продажи;
  • если недвижимость была подарена другим лицом больше чем за 5 лет до решения её продать.

Когда можно продать квартиру после дарения, чтобы не платить налог? Если квартиру подарили внуки, дети, в том числе, приёмные, супруг дарителя, родители, дедушки и бабушки – стоит подождать 3 года.

В остальных случаях этот срок увеличен до пяти лет.

Налоговая отвечает

Налоговая отвечает. Продал подаренную родителями квартиру — есть ли налоговые льготы?

На налоговые вопросы особенно важно получить своевременный, точный и квалифицированный ответ.

FINANCE.TUT.BY начинает новый проект, в рамках которого читатели смогут получить консультацию из первых уст: на ваши вопросы ответят специалисты Инспекции Министерства по налогам и сборам по Советскому району Минска.

Отмена дарения возможна в следующих четырех случаях.

Во-первых, даритель вправе отменить дарение, если одаряемый совершил покушение на его жизнь, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил дарителю телесные повреждения.

Как продать подаренную квартиру — паспорт всех участников сделки; — правоустанавливающие документы на квартиру; — выписка из кадастрового паспорта; — копия кадастрового плана; — постановление органов опеки и попечительства (если квартира подарена несовершеннолетнему, недееспособному или ограниченно способному лицу;

— нотариальное уведомление всех сособственников (если подарена часть квартиры); — договор купли-продажи; — акт приема-передачи; — квитанция об оплате госпошлины; — регистрация права собственности на покупателей.

С 01 января 2017 г.

физические лица освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже недвижимого имущества, если б ыли собственниками этого имущества 5 лет (Документ: Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ).

В 2015 г. срок для собственников при продаже недвижимого имущества — 3 года распространяется на физических лиц получивших недвижимость в порядке: 1) наследования; 2) дарения (по договору дарения от физического лица — члена семьи и (или) близкого родственника одаряемого в соответствии с Семейным кодексом РФ);

Должен ли ИП платить налог при продаже подаренной квартиры? Я индивидуальный предприниматель, отчитываюсь по упрощённой декларации.

В 2011 году мама подарила мне квартиру, в которой я проживаю. В настоящее время хочу её продать. Обязан ли я платить налог за продажу недвижимости, если являюсь ИП?

Нет, налогового обязательства не возникает. Во-первых, потому что квартира находилась в вашей собственности более одного года.

По роду своей деятельности регулярно сталкиваюсь с ситуацией, когда в договоре купли-продажи недвижимости указывается заниженная цена продаваемого объекта. Цель подобного очевидна – уход от уплаты подоходного налога или же, как минимум, уменьшение расходов.

В налоговой инспекции тоже не дураки сидят и такие вещи разумеют.

Большинство из нас когда-либо сталкивались с продажей своей квартиры. По крайней мере мы знаем, что когда продаешь какое-либо имущество мы в обязательном порядке должны заплатить определенные налоги и обязательные платежи согласно действующему законодательству.

Вопрос читателя: почему Bauhof вводит в заблуждение своими ценами? «Некоторое время назад мне надо было купить мотопилу – я выбрал Makita UC4020A.

    1. 1 Ранняя договоренность с покупателем при составлении договора. Самый простой способ, который заключается в том, что в договоре купли-продажи указывается сумма квартиры, за которую она изначально была приобретена. В чём суть? Она так же проста – вы не получаете доход, и соответственно не платите налог. Сумма продажи прописывается в ДКП, а разница оформляется распиской в получении денег.
  1. Дарственная — это документ, подтверждающий основание перехода прав на имущество от одного гражданина к другому.
  2. Договор дарения является безвозмездной сделкой, которую нельзя оспорить.
  3. Имущество, которое получено в подарок, может быть продано даже при жизни дарителя.
  4. Чтобы продать квартиру, надо найти покупателя и оформить стандартный договор купли-продажи. Для этого не требуется согласия супруга на продажу, так как владение является личным.
  5. Порядок продажи квартиры после дарения определён законом и включает в себя несколько этапов.
  6. Если человек продаёт имущество, которое числится менее 3 лет в собственности, он обязан уплатить налоги от дохода за проданное имущество.
  7. После того как имущество перешло в дар, владелец должен предоставить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ за отчётный период и заплатить налог.

Пошаговая алгоритм действий

Итак, ситуация вынудила вас осуществить сделку с недвижимостью ранее, чем истекли 3 года с момента, как было осуществлена и сделка дарения в отношении вас. Что же необходимо сделать для того, чтобы обезопасить себя заранее?

Предлагаем ознакомиться:  Трудовой договор для граждан армении

Мы расскажем вам про пошаговый алгоритм действий, который поможет вам правильно продать подаренное жилье. Для того, чтобы окончательно быть уверенными в том, что сделка не будет отменена в судебном порядке вы должны обратиться к бывшему дарителю.

  1. Объясните ему ситуацию, и попросите по возможности написать письменное согласие на то, что вы будете осуществлять сделку с недвижимостью. Отлично, если такое согласие будет у вас в кармане.

В случае, когда получение согласия невозможно, или же вы заранее знаете, что даритель не одобрит такое положение вещей, то этот пункт лучше пропустить. На свой страх и риск вы должны подготовить недвижимость к продаже.

Если имеются залоги, обременения или долги – обязательно устраните эти проблемы. Выпишите из недвижимости всех ненужных прописанных лиц. После этого вы можете осуществлять переговоры с покупателем.

  • После того, как покупатель удостоверился в том, что хочет приобрести именно вашу недвижимость вы должны сформировать пакет документов.

    В обязательном порядке туда войдет:

    • ваш паспорт;
    • свидетельство на право собственности;
    • и иная техническая документация на недвижимость, полученная по дарственной.

    Спустя 15 дней после подачи документов в государственное учреждение новоиспеченному собственнику выдадут свидетельство о праве собственности. На этом можно считать сделку завершенной.

  • Однако, прохождение такого алгоритма вовсе не защищает вас от того, что бывший даритель может уличить у вас в нарушении его прав и аннулировать сделку в судебном порядке.

    Облагается налогом

    Дарение квартиры – сделка, которая нередко совершается между родственниками. Хотя и посторонние лица вправе заключить подобный договор.

    Но вот остается открытым вопрос – облагается ли налогом дарственная в 2017 году. Когда и кто его платит, а кто не имеет такого обязательства?

    Получая имущество или деньги в дар, граждане задумываются над тем, стоит ли подарок считать прибылью. Ведь тогда согласно законодательству нужно будет уплатить налог.

    Выясним, действительно ли это так, если речь идет о дарении квартиры между родственниками или посторонними людьми.

    Основные моменты

    Дарение отличается от иных сделок:

    • безвозмездностью;
    • увеличением имущества в собственности одаряемых;
    • уменьшением имущества в собственности дарителей;
    • добровольностью – даритель должен по своей воле передавать в дар объект, а одаряемый вправе принимать или отказываться от дара;
    • безвозвратностью – после передачи в дар объект не может быть забран обратно, если об этом не говорится в законодательстве.

    Дарение осуществляется так:

    • оформляется договор;
    • регистрируется сделка;
    • осуществляется передача недвижимости одаряемому.
    Данные дарителя и одариваемого ФИО, адрес, контакты
    Характеристику объекта, что отчуждается Площадь, этаж, адрес и т. д., размер доли (если дарится часть помещения)
    Ссылки на документ Который подтверждает наличие прав собственности у дарителя
    Данные О том, что на недвижимости нет обременений
    Сведения о доверенности Если сделка совершается представителем собственника

    Необходимые термины

    Но в законодательных документах нет понятия «дарственная». Такое слово бытует в народе. В законах фигурирует выражение «договор дарения».

    Даритель вправе самостоятельно выбирать, кому подарить квартиру. Не может выступать в качестве дарителя:

    • несовершеннолетнее лицо;
    • недееспособный гражданин;
    • лицо, что не имеет законных прав на объект;
    • государственный служащий;
    • социальный работник;
    • медработник, если даритель – его подопечный.

    Не могут совершать сделку дарения юридические лица. Но компания вправе участвовать в сделке с физлицом.

    С иском могут обратиться претенденты на недвижимость. При оформлении дарственной не должно прописываться условия пожизненного содержания дарителя. Не должно быть и финансовых обязательств.

    Нельзя дарить квартиру лицу, от которого собственник был зависим. Не дарят жилье (согласно ст. 575 ГК):

    • врачу;
    • воспитателю или иному работнику образовательного учреждения;
    • работнику социальной организации или его родственнику.

    Допускается дарение недееспособному и несовершеннолетнему гражданину. Дарение имущества, что является совместной собственностью, осуществляется при наличии согласия всех владельцев.

    Подарить квартиру можно несовершеннолетнему. Но тогда дар принимает:

    • родитель;
    • законный представитель – опекун, попечитель;
    • работник органа опеки и попечительства.

    Правовые нормы

    Дарение осуществляется в соответствии с нормами, прописанными в гл. 32 ГК РФ. Само понятие договора дарения рассмотрено в ст. 572 Гражданского кодекса России.

    Какие доходы учитывают при определении налоговой базы, упоминается в п. 1 ст. 210 НК. А о том, какие доходы не облагаются НДФЛ, говорится в п. 18.1 ст. 217 НК Российской Федерации.

    Дарственная имеет больше преимуществ, чем договор купли-продажи. Ведь во втором случае (если продается объект, что был в собственности меньше 3 лет) нужно уплатить налог с дохода.

    Даритель же не выполняет таких обязательств. Да и дарение перестрахует на тот случай, если супруги решат развестись.

    Подаренная квартира не будет считаться совместно нажитым имуществом. И не будет подлежать разделу при разводе.

    Вместе с декларацией нужно предоставить в налоговую службу:

    • соглашение о дарении;
    • документ, что подтвердит права собственности;
    • справку БТИ;
    • иные технические документы на недвижимость;
    • удостоверение личности.

    Порядок оформления

    После регистрации права собственности в Регистрационной палате, одариваемый должен задекларировать доход и уплатить налог.

    Декларация может заполняться самим гражданином или посредником. Если не прописать стоимость имущества, то придется готовить корректирующий документ.

    И учитывать при этом стоит показатели кадастровой стоимости недвижимого имущества. Итак, получив дар, лицо должно:

    • отправиться в налоговый орган по месту прописки;
    • предоставить декларацию;
    • после того, как придет квитанция от налоговой службы, оплатить налог в установленные законодательством сроки.

    Оплата налога осуществляется по квитанции в любом банковском учреждении. Если гражданин не подаст своевременно декларацию, налоговая служба пришлет уведомление.

    Штраф за опоздание с подачей документов – 1 тыс. рублей. Если же не будет вовремя оплачен налог, придется заплатить штраф. Его размер – 20% . При умышленной неуплате сумма гораздо больше – 40%.

    Итак, даритель никогда не должен платить налог и составлять декларацию, ведь никакого дохода человек не получит.

    Хотя вы вправе и проигнорировать уведомление ФНС. Обязательство по уплате налога не возникнет, если:

    • получено в дар не объект недвижимости;
    • если объекты получены от близкого родственника.

    В иных случаях обязательство по декларированию дохода и уплате налога должно быть исполнено (п. 1 ст. 210 НК, ст. 41 НК).

    Готовится декларация 3-НДФЛ. Сумма налога составит 13% от стоимости подаренного имущества. Удерживается налог с подарка, если его получили от компании и его цена более 4 тыс. рублей.

    Для резидента 13%
    Для нерезидента 30%

    Исчисление налога осуществляется с учетом рыночной стоимости квартиры на тот момент, когда совершено сделку. Сумму сравнивают с кадастровой стоимостью с начала 2017 года.

    Сумма не должна быть больше или меньше рыночной на 20%, а также не менее 70% от кадастровой цены.

    Если дарится часть дома, то налог исчисляют исходя из стоимости доли. Если цена в соглашении не указывается, тогда расчеты ведут с полной кадастровой цены.

    : налоги при получении недвижимости по договору дарения

    Пенсионеры платят налог на общих условиях. Никакие льготы не действуют. Если квартира дарится пенсионеру, он также платит 13%.

    Вычетом воспользоваться не получится, так как такие возможности при дарении не оговорены в законодательных актах.

    Размер ставки составляет 0,1-2%. Расчеты осуществляются с учетом кадастровой или инвентаризационной цены. Платят налог каждый год.

    Налог начислят на одариваемого после того, как будет оформлено договор дарения, а также пройдена регистрация в Регистрационной палате, нотариуса.

    На это есть 2 недели после получения всех документов налоговым органом.

    Если одариваемый проживает за пределами страны, обязательство по уплате налог возникнет до того, как будет получено документ о правах собственности на квартиру.

    Одаряемый – выгодоприобретатель, и он должен заплатить налог. Если стороны сделки имеют близкие родственные связи, налог платить не придется.

    Близкими считают таких родственников:

    • супругов;
    • родителей;
    • детей, усыновленных в том числе;
    • бабушек и дедушек;
    • внуков;
    • братьев и сестер (полнородных и неполнородных).

    Но такие сделки часто проверяются налоговыми сотрудниками. Если договор дарения на один и тот же объект заключался несколько раз за короткое время, возникнут вопросы со стороны уполномоченного органа.

    Но есть один нюанс – если при первой передаче дара одаряемый оплатит налог и позднее сделка будет совершена обратно, налог не возвратят.

    Исключение составляют случаи, когда сделка признается недействительной. Учтите, что налоговики присылают письма с требованием уплатить налог всем получателям дара.

    При этом они не выясняют, между близкими родственниками совершено сделку, или между чужими людьми.

    Иногда сотрудники ФНС присылают письма не одариваемым, а дарителям, так как предполагают совершение сделки продажи.

    Вам не стоит впадать в панику. Достаточно предъявить договор дарения, и вопросы у инспектора исчезнут.

    Если одариваемый решит в ближайшие три года после получения квартиры ее перепродать, то нужно будет уплатить 13% в казну от стоимости объекта.

    Оформление дарения через близких родственников К примеру, тетя не может подарить квартиру племяннице, так как тогда налог нужно будет платить. А вот если она оформит договор с сестрой (матерью племянницы), то НДФЛ не придется уплачивать
    Заключение фиктивных договоров купли-продажи, при которых со стороны покупателя не уплачивается стоимость недвижимости, а продавец не должен платить налог, если помещение было в собственности больше 3 лет;платит налог, если объект является в собственности менее 3 лет, но вправе и воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн. рублей. Или вычетом по затратам на покупку помещения

    При составлении соглашения о покупке сумма налога будет меньшей, чем при оформлении договора дарения. Но учтите, что шутки с уполномоченным органом могут окончиться плохо.

    Договор дарения может стать выгодным, если заключается между посторонними людьми, но только в том случае, когда не возникает обязательство по уплате налога.

    Ведь сумма такого платежа немаленькая, и не каждый одариваемый готов ее заплатить.

    Поэтому перед тем, как совершить сделку, рассмотрите все возможные варианты отчуждения имущества. Может, вы остановитесь на способе, который не предполагает таких затрат.

    Купля-продажа – это сделка, которая на сегодняшний день в соответствии с налоговым кодексом облагается налогом. Данный налог составляет 13% от кадастровой стоимости недвижимости.

    Для того, чтобы вычислить сумму налога необходимо знать кадастровую стоимость недвижимости. Вы можете провести оценку и сделать это заранее.

    1. Для этого вы должны пригласить кадастрового специалиста. Его услуги являются платными.
    Предлагаем ознакомиться:  Задаток денежных средств за квартиру расписка в получении

    Как продать полученное в дар имущество

    Вопросы налогообложения доходов с продаж жилья интересуют многих российских граждан, в частности, в каких случаях подоходный налог платится, а в каких нет.

    Ситуация с налогообложением сделки напрямую зависима от стоимости (договорной и кадастровой) и времени ее нахождения в собственности.

    До 2015 года включительно физическое лицо, продав жилье, принадлежавшее ему менее трех лет, платило государству 13% от дохода с реализации.

    С 2016 года в российском законодательстве появились поправки к Налоговому кодексу, которые коснулись только недвижимости, зарегистрированной ЕГРП с 2016 года.

    Однако порядок уплаты налогов с дохода, полученного от сделки с недвижимостью, зарегистрированной в ЕГРП в 2015 году и ранее, остался без изменений.

    Стоит отметить, что положение о трехлетнем сроке осталось в налоговом законодательстве, но оно работает только в случае реализации квартир, приобретенных:

    • в результате наследования;
    • в результате дарения от близких родственников;
    • в ходе приватизации.

    Если говорить о квартире, зарегистрированной ЕГРП в 2016 году и позже и принадлежавшей продавцу менее пяти лет, то полученный с ее реализации доход подлежит налогообложению.

    Изменилось понятие дохода от реализации недвижимости. С 2016 года доходом, подлежащим налогообложению, считается:

    • договорная стоимость недвижимости, превышающая 70% ее стоимости, установленной кадастровой службой;
    • 70% стоимости недвижимости, установленной кадастровой службой, если она превышает договорную стоимость.

    Говоря обычным языком, налогообложению подлежит та стоимость, которая имеет большую величину.

    Нововведение призвано лишить граждан соблазна занизить размер налога, как это происходило до 2016 года, когда налогообложению подлежала только договорная цена. Скрыв от налоговой службы истинную продажную стоимость квартиры по договоренности с покупателем, продавцы уходили от налогов.

    По наследству

    Если недвижимость приобретена гражданином в качестве наследства, то полученный в порядке наследования доход (квартира) не облагается налогом. Но это не освобождает собственника унаследованной квартиры от уплаты налога на доход с последующих операций с ней.

    То есть доход, полученный наследователем от продажи такой квартиры, подлежит обязательному налогообложению в соответствие требованиям российского законодательства.

    Размер налога рассчитывается территориальным органом ФНС по месту регистрации проданной недвижимости.

    Поправки Налогового кодекса, начавшие действовать с 2016 года, не затронули срок нахождения в собственности унаследованного жилья, после которого доход от ее продажи не облагается налогом. Он остался тем же – трехлетним.

    Срок нахождения в собственности продавца унаследованной квартиры начинается с момента открытия наследства, то есть смерти наследодателя.

    Размер подоходного налога с реализации унаследованной квартиры — 13% от ее стоимости. Следует знать, что продавец недвижимости, полученной в наследство, не имеет права применить вычет в размере произведенных по факту расходов, что разрешено, например, при купле-продаже другого имущества.

    Пенсионеру

    Вопрос налогообложения людей пенсионного возраста, продавших квартиру, интересует многих граждан.

    Актуальность вопроса объясняется просто: пенсионеры – самые незащищенные граждане российского общества, пенсии не хватает на самые насущные потребности, не говоря уж о налогах, размер которых гораздо выше их ежемесячного дохода.

    В соответствии с внесенными с 2016 года поправками в налоговое законодательство, реализация жилья, собственником которого является пенсионер, не облагается налогом, если срок владения ею превышает пять лет.

    Но это относится к жилью, зарегистрированному пенсионером в собственность уже в 2016-м и 2018-м годах .

    Если пенсионер являлся собственником жилья менее трех лет (или менее пяти лет, если она куплена уже в 2016 году) и была продана им, то в этом случае сделка облагается налогом. То есть гражданам пенсионного возраста не следует спешить с продажей квартиры, так как, подождав пять лет, он сможет реализовать ее с максимальной выгодой для себя.

    По дарственной

    Нередко квартиры приобретаются в собственность по договору дарения. Дарственная бумага исключает конфликты между родственниками, так как российское законодательство защищает собственника квартиры, полученной в дар.

    Наличие договора дарения дает гражданину право совершать любые финансовые операции с недвижимостью, в том числе продажу. При реализации недвижимости, приобретенной в дар, полученный от сделки доход облагается налогом в обычном порядке, установленным российским законодательством.

    Если реализованная дарственная квартира была зарегистрирована в собственности менее трех лет, то расчет налоговых обязательств выполняется продавцом самостоятельно.

    При продаже полученного в дар жилья гражданину придется кроме подоходного налога с ее реализации оплатить еще государственную пошлину. Это фиксированная сумма, установленная законодательно и не зависящая от полученного с продажи дохода.

    Если стоимость квартиры – договорная или кадастровая, не превышает одного миллиона рублей, то законом не предусмотрен налог с дохода от ее продажи. Это очевидно в результате простых расчетов: так как полученный с ее продажи доход не превышает налоговый вычет и разность между ними практически равна нулю, то есть подоходный налог тоже равен нулю.

    Существует типичное заблуждение, что есть возможность уклониться от налогообложения полученного с продажи многомиллионной квартиры дохода, если в документах указать ее стоимость менее одного миллиона рублей при фактически большей стоимости.

    Если продавцу удается уговорить покупателя на отражение в документе заниженной от фактической стоимости квартиры, в первую очередь рискует новый собственник недвижимости.

    Помимо этого покупатель лишается права на налоговый вычет, размер которого увеличен с 2008 года на 130 тысяч рублей, дополнительно выплачиваемых из бюджета.

    Также покупатель рискует оказаться в поле зрения налоговых органов как гражданин, подозреваемый в необоснованном обогащении в результате приобретения квартиры по цене явно заниженной против рыночной.

    До 2016 года порядок налогообложения продажи жилья был упрощенным: чтобы не платить налог на полученный доход с продажи недвижимости достаточно было того, что продавец владел ею более трех лет. Надо отметить, что величина дохода от реализации недвижимости значения не имела.

    С 2016 года законодательством РФ было введено разграничение недвижимости по сроку ее нахождения в собственности продавца.

    С этого времени при определении необходимости уплаты налога с прибыли от продажи принимаются во внимание две категории квартир: 1 — зарегистрированные в собственность до 2016 года, 2 — зарегистрированные в собственность в 2016 году и позже. Нововведение изменило порядок налогообложения полученной прибыли от реализации жилья.

    Кстати, муниципальные и региональные власти обладают правом на сокращение этого срока для отдельных категорий граждан.

    Чтобы определить срок пребывания объекта продажи в собственности продавца достаточно обратиться к Свидетельству о праве собственности объекта, выданному ЕГРП, где зафиксирована дата взятия на учет. Эта дата и служит точкой отсчета искомого срока.

    Если квартира зарегистрирована ЕГРП в 2016 году и позже, то дату отсчета можно узнать в выписке из ЕГРП, так как, начиная с 2016 года, Свидетельства уже не выдаются собственникам квартир.

    Как отправить уведомление о продаже доли в квартире, описывается в этой статье.

    Налог с полученного в результате продажи унаследованной недвижимости дохода не оплачивается гражданами, имеющими налоговые льготы.

    Для получения освобождения от налога с продажи недвижимости гражданам этой категории следует подать в местный орган налоговой службы заявление и документ, удостоверяющий право на льготу.

    Если таковые причины имеются, то гражданин, получивший доход с реализации недвижимости, должен обратиться с заявлением в налоговый орган и подать пакет документов, подтверждающих основание для отсрочки платежа.

    Если гражданин после реализации квартиры не задекларировал в местном органе ФНС полученный с этой операции доход, а также не уплатил подоходный налог на него, налоговая служба правомочна применить к такому гражданину  штрафные санкции, а злостное уклонение может повлечь даже уголовное преследование.

    Чем грозит несвоевременное декларирование?

    Это не так. Если налоговая инспекция по прошествии длительного времени не увидит, что вы стремитесь оплатить свою сделку, она имеет полномочия на начисление пени или штрафных санкций.

    В ситуации, если вы не реагируете на такие меры, следует обращение в судебную инстанцию.

    В рамках рассмотрения дела в суде представители налоговой инспекции докажут ваше нежелание платить налоги и суд встанет на их сторону. Вас обяжут в кратчайшие сроки уплатить налог. В ситуации, если вы не собираетесь этого делать или у вас попросту нет таких денежных средств, то взыскание обратят на вашу недвижимость и иное имущество.

    Поэтому, не доводите ситуацию до таких плачевных мероприятий. Постарайтесь самостоятельно уплатить налог сразу же, как сделка дарения будет зарегистрирована.

    Заключение

    Что понимают под процедурой дарения, разъясняет ст. 572 Гражданского кодекса РФ. Это безвозмездная передача имущества. При согласии получателя дара подписывается договор. Новому владельцу предоставляются все права по использованию имущества, в данном случае — квартиры или доли в жилье. Продажа данной недвижимости ничем не отличается от других сделок.

    Нужно ли платить налог с дарственной на квартиру читайте в нашей статье здесь.

    За дополнительной информацией по данному вопросу обращайтесь в рубрику «Продажа» по ссылке.

    Теперь, когда вы осознали всю сложность и тонкости осуществления процедуры распоряжения недвижимостью, которая была вам подарена менее, чем 3 года назад, мы хотим пожелать вам удачи и надеемся, что вы сможете избежать всех неприятных моментов, которые может повлечь за собой эта сделка.

    Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

    Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

    Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях — мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

    Плюсы и минусы

    Главное достоинство продажи квартиры – возможность получить налоговый вычет, который позволит не только компенсировать сумму необходимого к оплате налога, но и вложить средства в определенные цели, например, покупку новой недвижимости.

    В остальном плюсы от продажи аналогичны тем, которыми отличается реализация квартиры в стандартном случае.

    У сделки есть не только плюсы, но и недостатки, которые представлены в списке ниже:

    • необходимость выплачивать НДФЛ – наиболее серьезный недостаток;
    • иногда покупатели предпочитают таким квартирам более «старшие» – сложнее продать.

    Продавать квартиру сейчас, или ждать, пока истечет установленный срок? Решать только вам!

    Всё о том, нужно ли платить налог при продаже, если квартира подарена, и когда можно подарить жилье, полученное по дарственной

    По дарственной

    Внимание

    Главным условием такой сделки признается её полная безвозмездность, что подразумевает отказ от требования получения каких — либо ценностей взамен.

    Популярность данного способа получения собственности неуклонно растет, поэтому интерес граждан к тому, нужно ли платить налоги с продажи квартиры полученной по дарственной сегодня особенно актуален.

    Предлагаем ознакомиться:  Ненормированный рабочий день в трудовом договоре

    Любой гражданин, который получил свидетельство о праве собственности на жилой объект, где основанием перехода такого права явился договор дарения, либо купли-продажи становится полноправным владельцем указанной в нем недвижимости.

    Полноправие собственника жилья заключается в том, что с момента перехода прав по договору дарения, он может распоряжаться недвижимостью по своему усмотрению, а также на общих основаниях без каких-либо ограничений.

    Будет требоваться подготовить определенный пакет документов. Составлять соглашение о купли-продаже лучше с участием нотариуса, имеющего опыт в области совершения данных сделок. После регистрации и завершения перехода прав на объект недвижимости, бывший владелец должен уведомить контролирующие органы о факте получения прибыли, а также уплатить соответствующий налог в доход государства.

    Любые действия, в которых фигурируют финансовые и иные операции с недвижимыми объектами, в том числе их отчуждение, должны иметь письменное подтверждение. В соответствии с Гражданским Кодексом РФ и иными законами на федеральном уровне при продаже квартиры в обязательном порядке составляется договор.

    Налоговая отвечает

    Нужно ли платить налог при дарении Правовые моменты В свою очередь дарителями не могут выступать несовершеннолетние и недееспособные лица без нотариально заверенного разрешения со стороны законных представителей (родители или опекуны).

    Люди старше 14 лет самостоятельно занимаются сделками дарения (с 14 до 18 лет обязательно присутствие законных представителей во время оформления документов). Процесс дарения – это процедура добровольной передачи какого-либо имущества.

    Дарственный налог: сколько и когда нужно заплатить Налог при дарственной Когда и какой налог платится при дарственной

    1. ценные бумаги;
    2. прочие ценные подарки.
    3. недвижимое имущество;
    4. движимое имущество;

    Налог при оформлении дарственной для близких родственников оплачивать не нужно.

    Близкими родственниками считаются:

    1. внуки.
    2. мужья, жены;
    3. родные братья и сестры (включая тех, у кого родство только по линии одного родителя);
    4. бабушки и дедушки;
    5. отец и мать (в том числе и приемные);

    Налог с продажи подаренной квартиры Как правильно заключить сделку?

    Подаренную квартиру можно продать по стандартной процедуре.

    На сегодняшний день для этого не нужно обращаться к нотариусу или в другие структуры. В целом отличий от обычной сделки купли-продажи недвижимого имущества, нет. В соглашении должны указываться сведения о предмете договора.

    Так как речь идёт о квартире, то обязательно следует прописать её площадь, этаж, адрес и другие важные параметры.

    Изменения в Налоговом кодексе не коснутся только 3 случаев, к ним относятся:

    • Квартира является унаследованной по завещанию или полученной по дарственной. Есть следующие особенности — налог при продаже подаренной квартиры менее 3 лет в собственности не будет уплачиваться только, если даритель близкий родственник.
    • Квартира получена в собственность плательщиками ренты, согласно имеющегося договора пожизненного содержания.
    • Когда срок владения подаренной, полученной по наследству комнаты или квартиры будет меньше 3 лет, оплата НДФЛ составит те же 13% от прибыли.

    Продажа после приватизации

    Еще один случай, когда налог, размер которого 13% не будет уплачиваться, это продажа приватизированной недвижимости, если она во владении до 3 год.

    Продажа ипотечной квартиры

    Проданное жилье, которое было приобретено в ипотеку меньше 5 лет назад также причина для уплаты НДФЛ, процент его, как и в остальных случаях — 13%.

    Если квартира была единственной

    Принятый закон не предусматривает количество проданной недвижимости, поэтому на владельцев единственной квартиры распространяются те же правила, какие и для остальных. То есть подоходный налог составит 13% от прибыли.

    Важным моментом при оформлении сделки является точное определение срока владения недвижимостью. Например, у ипотечной недвижимости, купленной по договору купли-продажи время отсчитывается с момента, когда выполнена регистрация сделки в Регистрационной палате с выдачей свидетельства. Этому должно предшествовать написание заявления, также платится госпошлина.

    При покупке новой квартиры или доли, в строящемся доме, 5 лет начнет отсчитываться только когда новостройка введется в эксплуатацию и застройщик передаст недвижимость в руки каждого покупателя.

    Это даст возможность получить свидетельство, подтверждающее право собственности, то есть стать собственником. Договор переуступки не предполагает получение дохода, поэтому налог не платиться.

    Что касается даренной недвижимости, то положенные в данном случае 3 года начнутся с момента регистрации дарственной. Если она унаследовалась, то положенный срок будет отсчитываться с момента открытия наследства, например, с момента смерти родственника.

    Значительно уменьшить налогообложения помогут налоговый вычет и уплата налога с имеющейся разницы между доходом, расходами. Этими возможностями можно пользоваться на свое усмотрение.

    Налоговый вычет при продаже квартиры

    Уменьшает налог вычет из стоимости, размер которого 1 миллион рублей. То есть, если цена составляет 4 млн рублей, нужно отнять миллион вычета и получится 3 млн рублей, с которых требуется уплатить НДФЛ 13%.

    Если у продавца несколько объектов, которые ему требуется реализовать за один налоговый период, тогда собственник обладает правом разделить вычет на всю продающуюся недвижимость или будет произведен полный вычет с любого одного.

    Что еще может уменьшить расходы при продаже квартиры?

    Есть и другой метод, предусматривающий уменьшение налогов, когда облагается не весь доход, а только разница между доходом, расходом. Здесь от собственника требуется документированное подтверждение всех расходов, а именно:

    • разработка проектной документации;
    • ремонтные, строительные работы, например, отделка, подключение к инженерным сетям, в таких случаях нужно, чтобы договор долевого участия в строительстве, другие документы подтверждали это;
    • расходы на любые строительные материалы.

    Во многих случаях для правильного оформления документов потребуется специалист-консультант, так как здесь требуются точные факты, суммы, а ошибки чреваты. Если интересно, чем грозит — штрафом за неправильные сведения в декларации.

    Еще одна схема, уменьшающая расходы — это продажа за сумму равную покупке, то есть, когда нет доходов, налоги платить не зачем. Но, здесь существуют следующие риски, нюансы — когда продажа осуществится по цене более низкой чем 70% от кадастровой стоимости, то придется уплатить налог именно с этих 70%.

    Если прошел требуемый минимальный срок владения жильем, то заполнение декларации не потребуется. В других случаях подача указанной декларации осуществляется до 30 апреля, года следующего за годом продажи квартиры.

    Условия по договору

    В статье 572 Гражданского кодекса России дается разъяснение того, что следует понимать под дарением: это передача на безвозмездной основе любого имущества другой особе.

    Когда человек, в пользу которого даритель хочет передать недвижимость, соглашается ее принять, оговаривается и подписывается соответствующий договор, в результате получателю предоставляются все права и накладываются обязанности по распоряжению жильем.

    Для того чтобы избежать проблем в ходе сделки, нужно придерживаться таких правил:

    • оформить заявку в БТИ на получение кадастровых выписок;
    • в ЖЭКе запросить справку про количество прописанных на жилплощади лиц;
    • когда будет заключена сделка про продажу, нужно подписать акт приемки жилого помещения;
    • следующим шагом должно стать обращение нового хозяина в федеральную регистрационную службу.

    Законные основания

    Важно понимать, что устное обещание человека передать в дар недвижимость не имеет юридической силы.

    Существует всего несколько исключений из правил, когда сделка дарения, которая заключена в устной форме, может быть признана законной:

    • Если безвозмездная передача имущества планируется в будущем. Однако сделка все равно требует оформления документа в письменном виде. Таким образом сторона, которая принимает дар, может защитить себя в случае необходимости и предоставить в суде доказательства того, что владелец имел намерение осуществить сделку.
    • Если стоимость передаваемого в дар объекта не превышает 3-х тысяч рублей, в вопросах, которые касаются недвижимого имущества, этот вариант не актуален.

    Несколько лет назад положения Гражданского кодекса требовали проведения государственной регистрации договора дарения в обязательном порядке, и осуществлялось это в письменной форме. С конца 2012 года данное положение не является обязательным, однако, чтобы избежать недоразумений выполнение данной процедуры может проводиться для защиты прав и интересов сторон.

    Дарение

    Гражданин, который стал владельцем квартиры, подаренной ему, может продать её. Никаких особых условий, отличных от обычной процедуры купли-продажи не предусмотрено. Необходимо лишь, чтобы дарение было надлежаще оформлено.

    1. Если они согласны на покупку, доля переходит к ним в результате продажи.
    2. Если они не заинтересовались у владельца подаренной доли появляется возможность выставить её в свободную продажу.
  • Кадастровые документы. Для получения необходимых кадастровых выписок необходимо подать заявление в БТИ. При подаче заявления предъявляется паспорт и подтверждение права собственности.
  • Письменное согласие органов опеки. При наличии несовершеннолетних, недееспособных лиц.
    • заключение договора;
    • оплата;
    • регистрация собственности в органе ЕГРП со стороны покупателя;
    • получение оценочного сертификата при оформлении ипотеки со стороны продавца;
    • другие стандартные действия, присущие обычным сделкам по продаже.

    Приватизированной

    Порядок оформления

    Порядок оформления квартиры во владении до трех лет в 2017 году имеет следующий вид:

    • заключение предварительного договора (желательный, но не обязательный шаг);
    • заключение основного договора;
    • взаиморасчет с покупателем;
    • подписание акта приемки квартиры;
    • передача покупателю договора для регистрации права собственности в органе ЕГРП.

    Таким образом, процедура ничем не отличается от уже знакомой стандартной.

    Единственная особенность – необходимость предоставления налоговой декларации в ФНС после продажи.

    Заключение договора

    Подписание договора – наиболее важный этап в продаже квартиры. При сделке, объектом которой является квартира до 3 лет в своем владении, необходимо, как и всегда обращать внимание на все детали договора.

    Даже при отсутствии одного нужного пункта сделка может считаться недействительной.

    Напомним, что должно присутствовать в договоре продажи жилья:

    • полное описание объекта недвижимости;
    • дата и место заключения договора;
    • паспортные данные сторон сделки;
    • сумма сделки и срок передачи денег;
    • способ взаиморасчета;
    • подписи сторон договора с расшифровкой.

    Внимательно следите за тем, чтобы договор был правильно составлен и в последствии подписан.

    Какие требуются документы для оформления купли-продажи квартиры? Полный перечень здесь.

    Возможна ли продажа долей в приватизированной квартире? Подробности в этой статье.

    Для успешной государственной регистрации сделки понадобится пакет следующих документов:

    • паспорт;
    • документ, устанавливающий право собственности;
    • технический паспорт объекта недвижимости;
    • выписка из ЕГРП и выписка из домовой книги;
    • информация о платежных реквизитах.

    При оформлении ипотеки потребуется сертификат об оценочной стоимости недвижимости.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

    Adblock detector