ВВЕДЕНИЕ, Правовое регулирование Банкротства кредитных организаций в России, Понятие банкротства кредитных организаций по законодательству российской федерации

Правовое регулирование банкротства кредитных организаций: развитие на современном этапе

Первая в современном российском праве попытка правового регулирования отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством), была предпринята в рамках Указа Президента Российской Федерации от 14 июня 1992 г. «О мерах по поддержке и оздоровлению несостоятельных государственных предприятий (банкротов) и применении к ним специальных процедур», который согласно пункту 30 этого документа должен был действовать до принятия Закона Российской Федерации «О банкротстве».

19 ноября 1992 г. Верховным Советом Российской Федерации был принят Закон Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», вступивший в силу с 1 марта 1993 года.

Практика применения этого Закона уже с первых шагов выявила его несовершенство, наличие большого количества пробелов, внутренне присущие ему недостатки, одним из которых было отсутствие дифференциации механизма банкротства различных категорий должников. Крупнейшие российские банки и мелкие индивидуальные частные предприятия согласно этому Закону должны были проходить одинаковые процедуры банкротства, и признаки их несостоятельности были аналогичными.

Министерство
образования РФ

НИЖЕГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
им. Н.И ЛОБАЧЕВСКОГО

ФИНАНСОВЫЙ ФАКУЛЬТЕТ

                                                                       
зав. Кафедрой

                                                                     
­­­­­­­­­­­___________________

                                                                       
к. э. н.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Правовое регулирование банкротства кредитных
организаций

Выполнила студентка

гр. 13Ф59 СФО____________________________

Руководитель

 ________________________________________

Рецензент

главный бухгалтер______________________

Н.Новгород, 2005

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Глава
1. Правовое регулирование банкротства кредитных организаций в России

1.1.  
Понятие банкротства кредитных организаций по
законодательству российской федерации

1.2.  
Меры по предупреждению банкротства кредитных
организаций

1.3.  
Процедура банкротства кредитных организаций

1.3.1.
Возбуждение дела о банкротстве

1.3.2.
Рассмотрение дела о банкротстве арбитражным судом

Глава
2. Правовое регулирование банкротства кредитных организаций в США

2.1.
Понятие банкротства кредитных организаций по законодательству США

2.2.
Метод выявления проблемных кредитных организаций

2.3.
Помощь разоряющимся кредитным организациям

2.4.
Процедура банкротства в США

2.4.1.
Ликвидация

2.4.2.
Возврат вкладов

2.4.3.
Сделка по приобретению и присоединению

2.4.4.
Создание нового банка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК
ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Банковская  система  России  возникла  сравнительно 
недавно  и  развивается  достаточно  быстро.  За  последние  несколько  лет 
российские  банки  были  вынуждены  пройти  путь,  который  в  других  странах 
занял  десятилетия.  На  изменения,  которые  происходят  сейчас  и 
произойдут  в  будущем  огромное  влияние  оказывает  государственное 
регулирование.  Регулирование  банковской  деятельности  должно  преследовать 
три  цели:  безопасность,  стабильность  и  поддержание  конкуренции.

В  настоящее  время  усилились  темпы  сокращения  числа 
кредитных  организаций.  Это   вызвано  не  только  макроэкономическими 
условиями,  но  и  недостатками  политики,  проводимой  Центральным  Банком 
РФ.

Формирование 
современной  структуры  и  системы  правовых  актов,  регулирующих  банковскую 
деятельность,  началось  в  начале  90-х  годов  и  продолжается  в  настоящее 
время.

Предлагаем ознакомиться:  Кредитный договор потребительский кредит образец

На  сегодняшний  день  самый  неотложный  вопрос  в 
области  банковского  регулирования  —  проблема  разорения  банков.  Институт 
банкротства  банков  в  России  окончательно  не  сложился  и  существует 
необходимость  совершенствования  законодательных  документов,  регулирующих 
проведение  процедур  банкротства  кредитных  организаций.

В 
настоящее  время  тема  банкротства  банков  очень  актуальна.  Более 
детальное  и  глубокое  изучение  проблем,  связанных  с  несостоятельностью 
кредитных  организаций,  применение  опыта  зарубежных  стран,  развитие 
существующего  законодательства  будет  способствовать  созданию  в  нашей 
стране  надёжной  и  стабильной  банковской  системы,  защите  и  должников, 
и  кредиторов,  увеличению  уровня  доверия  к  банкам.

Цель  данной  работы  —  изучить  институт  банкротства 
банков  в  России  и  США  и  выяснить,  возможно  и  целесообразно  ли 
применение  в  нашей  стране  отдельных  элементов  института 
несостоятельности  банков   США. 

I. Правовое регулирование 
Банкротства  кредитных организаций в России

Порядок и условия осуществления мер по предупреждению
несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности
оснований и процедур признания их несостоятельными (банкротами) и ликвидация в
порядке конкурсного производства регулируется Федеральным законом РФ “О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”.

Под несостоятельностью
(банкротством) кредитных организаций в соответствии с данным Федеральным
законом понимается признанная арбитражным судом её неспособность удовлетворить
требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность
по уплате обязательных платежей[1].
Неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и
(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (налогов, сборов и
иных обязательных взносов в бюджет соответствующего уровня и во внебюджетные
фонды) кредитная организация является в том случае, если соответствующие
обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты
их исполнения.

Банкротство кредитной организации возможно только в
результате его признания арбитражным судом (в то время как банкротство других
организаций возможно и по объявлению должника). Законодательный запрет
добровольного объявления о банкротстве связан с большим числом кредиторов
кредитной организации, различной очерёдностью удовлетворения их требований
(физические и юридические лица), а также необходимостью контроля со стороны
Центрального Банка РФ за процедурой банкротства.

Предлагаем ознакомиться:  Принятие наследства и отказ от наследства. Срок принятия наследства и его восстановление

Для признания кредитной организации банкротом достаточно и
частичной неспособности КО удовлетворить требования кредиторов и (или)
произвести обязательные платежи.  Это вызвано меньшим, по сравнению с другими
субъектами хозяйственных отношений, удельным весом основных фондов и другого
имущества в активах КО. Критической величиной считается снижение уровня
достаточности капитала до 2% (то есть когда обязательства превышают капитал в
50 раз.

Сокращённый срок признания КО неспособной удовлетворить
требования кредиторов и (или) перечислить обязательные платежи (один месяц, по
сравнению с тремя месяцами для других юридических лиц) установлен в связи с
большей скоростью нарастания проблем в КО, меньшим удельным весом материальных
активов в активах КО).

1. 2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

финансовое
оздоровление КО;

назначение
временной администрации по управлению КО;

реорганизация
КО.

Наличие этих мер вызвано тем, что процедуры банкротства
банка возможны только после отзыва лицензии, что означает прекращение
банковских операций и фактическую невозможность восстановить ликвидность банка.
Кроме того, процесс утраты его платежеспособности по сравнению с другими
юридическими лицами нарастает значительно быстрее и затрагивает большее
количество кредиторов.

Широко распространено мнение, что банковские кризисы
обусловлены лишь макроэкономическими факторами, однако, по мнению Трофимова
К.Т. “главными элементами кризисов являются неудовлетворительный банковский
менеджмент и неэффективный надзор. Банковский надзор — это регулирование,
контроль и оздоровительные меры (вплоть до реорганизации отдельных банков).

Эту
сферу регулирует Инструкция ЦБ РФ № 59 “О применении к кредитным организациям
мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности”.

Применяемые меры воздействия подразделяются на
предупредительные и принудительные.

Предупредительные меры воздействия применяются, в основном,
в тех случаях, когда недостатки в деятельности КО непосредственно не угрожают
интересам кредиторов и вкладчиков и могут заключаться в доведении до органов
управления КО информации о недостатках в её деятельности, изложении
рекомендаций по исправлению создавшейся ситуации, предложении представить в
учреждение ЦБ РФ программу мероприятий, направленных на устранение недостатков,
установлении дополнительного контроля за деятельностью КО и за выполнением ею
мероприятий по нормализации деятельности.

Предлагаем ознакомиться:  Документы для постановки на учет автомобиля

Основаниями для применения принудительных мер воздействия
являются нарушения (невыполнение) КО банковского законодательства, нормативных
актов и предписаний ЦБ РФ, непредставление информации, представление неполной
или недостоверной информации, а также случаи, когда совершаемые банком операции
создали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов.

К принудительным мерам относятся: штрафы, требования об
осуществлении КО мероприятий по её финансовому оздоровлению, в том числе
реструктуризации баланса или требования о предоставлении и выполнении плана
финансового оздоровления, ограничения проведения КО отдельных операций на срок
до 6 месяцев, запрет на осуществление банковских операций, предусмотренных
выданной лицензией на срок до одного года, запрет на открытие филиалов на срок
до одного года, требование о замене руководителей банка, введение временной
администрации, отзыв лицензии на осуществление банковских операций[3].

·  
допущение абсолютного снижения собственных средств
(капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за
последние 12 месяцев более чем на 12% при одновременном нарушении одного из
обязательных нормативов, установленных Банком России;

·  
нарушение нормативов достаточности собственных
средств (каптала), установленного Банком России;

·  
нарушение норматива текущей ликвидности КО,
установленного Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%[4].

·  
оказание финансовой помощи кредитной организации её
учредителями и иными лицами;

Понятие банкротства, его признаки

В соответствии со статьей 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» устанавливает, что «несостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей».

Вопросам банкротства в законодательстве многих стран уделяется повышенное внимание. Россия в этом смысле не стала исключением (доказательством может служить хотя бы то обстоятельство, что на протяжении последних десяти лет законодательство в данной сфере постоянно изменяется — законодатель ищет пути его совершенствования и приведения в соответствии с потребностями практики).

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector