Льготы многодетным семьям по транспортному налогу особенности налогообложения в регионах

Сколько должно быть детей – какая семья считается многодетной?

Какие семьи можно назвать многодетными? Это определяется регионально, то есть в разных субъектах страны нужно иметь разное количество детей, чтобы считаться многодетными. Обычно это три и более ребенка. Но в некоторых городах и областях, особенно живущих традиционным укладом, с плотным населением, детей, несовершеннолетних иждивенцев должно быть больше.

Следует учитывать и возраст детей. Обычно подразумеваются несовершеннолетние дети. Но во многих регионах можно продлить статус, если старший ребенок после достижения 18 лет проходит службу в армии или учится на очном отделении университета. В последнем случае срок продляется до окончания учебы. Исключение – студенты, уже вступившие в брак.

Все это определяется региональными властями. Есть и общие требования для всех жителей России.

Многодетными могут быть только те семьи, где:

  • все являются гражданами РФ;
  • все прописаны и проживают в том регионе, по законодательству которого хочет получать льготы;
  • дети проживают с родителями (или только мамой или папой в случае развода).

Под действие закона подпадают и официально усыновленные дети, как взятые из детдома, так и дети супруга или супруги от прошлого брака.

Интересные факты. В Ингушетии назваться многодетной может лишь та семья, где растет пять и более ребятишек.

Перечень и порядок получения налоговых льгот для многодетных семей

Региональные власти самостоятельно определяют попадающие в категорию льготных многодетные семьи, а также регулируют вопросы представления помощи. Если у заявителя имеется несколько оснований для льгот, учитываться будет только одно из них. Рассчитывается итоговая сумма налога автоматически. Возможны следующие варианты предоставления льгот:

  • снижение ставки на транспортный налог;
  • полное освобождение от уплаты;
  • налоговый вычет, т. е. частичный или полный возврат суммы после ее погашения.

Например, Брянская область предоставляет 50% скидки на автомобили с любой мощностью двигателя. Освобождаются от транспортного налога многодетные семьи в Москве, Московской, Калужской и Ростовской области.

Нельзя претендовать на льготное налогообложение водного и воздушного транспорта, снегоходов и мотосаней. Но здесь есть исключения: Нижегородские власти предоставляют скидку на уплату налога на мотоциклы и моторные лодки.

Главная особенность региональной социальной поддержки заключается в том, что получить сниженную ставку или освободить от уплаты сборов можно только одно средство передвижения, которое самостоятельно выберет заявитель. При предоставлении налогового вычета, многодетная семья должна оплатить квитанцию, но после перерасчета внесенная сумма будет возвращена.

В основном льготы на транспортное средство получают до тех пор, пока не достигнут совершеннолетия один или несколько детей и семья утратит статус многодетной. Продлить срок их действия можно, если ребенок продолжает обучение на бюджетной основе в средних или высших учебных заведениях, является инвалидом-иждивенцем, а также проходит срочную службу в армии. Для этого в налоговую необходимо предоставить подтверждающие справки и документы.

Многодетные семьи в нашей стране могут претендовать на такие налоговые льготы:

  • транспортные;
  • имущественные;
  • льготы НДФЛ;
  • земельные и так далее.

Рассмотрим каждый подвид по отдельности.

Транспортный

Со льготами в вопросе транспортного сбора дела обстоят, честно говоря, не очень. Это связано в первую очередь с тем,  что этот вопрос полностью лежит на местных органах самоуправления.

Если говорить простыми словами, то регионы самостоятельно решают предоставлять этот налог или нет.

Именно поэтому, многодетная семья в каждом регионе платит по-разному.

К примеру, в Москве и области только один из родителей (на кого зарегистрировано транспортное средство) полностью освобождается от уплаты транспортного налога.

В Санкт-Петербурге транспортные льготы предоставляют тем многодетным семьям, у которых 4 и больше детей. При этом мощность транспортного средства не должна быть больше 150 лошадиных сил.

Действуют транспортные льготы в размере 50% для каждой многодетной семьи, которая имеет автомобиль вне зависимости от его мощности в таких регионах:

  • Татарстан;
  • Алтайский Край;
  • Краснодар.

В Ростовской области каждая многодетная семья полностью освобождается от уплаты налогового сбора.

Как видно, в каждом регионе оплата осуществляется по-своему, поэтому по вопросу этой льготы следует обращаться в налоговую инспекцию по месту своего проживания.

Имущественный

На сегодняшний день в Налоговом Кодексе Российской Федерации не предусмотрены льготы при уплате налоговых сборов с имущества многодетной семьи.

Бюджет государства на сегодня не может позволить себя подобную роскошь. Этот вопрос полностью отдан на рассмотрение региональным органам самоуправления.

Исходя из этого, подобные льготы могут распространяться в некоторых регионах нашей страны, а в некоторых их попросту не предусмотрено местными властями.

По данному вопросу лучше обратиться непосредственно в местную налоговую инспекцию.

Чтобы получить налоговый вычет не имеет значение, является многодетная семья безработной или же нет. Достаточно иметь статус многодетных.

Льготы многодетным семьям по транспортному налогу особенности налогообложения в регионах

В первом случае, льготы получает один из родителей. Расчет простой: чем больше детей, тем будет меньше налогооблагаемая сумма полученной семьей прибыли. Стоит отметить, что льготу можно увеличить в два раза, если дети воспитываются одним из родителей в одиночку.

Схема снижения НДФЛ для многодетных семей следующая:

  • за 1-ого и 2-ого ребенка от налогообложения освобождается по 1400 рублей;
  • за 3-ого и последующего ребенка сумма составляет по 3000 рублей.

Беря в расчет эти снижения для семьи из 5 человек несложно посчитать, что семья может сэкономить ежемесячно порядка 750 рублей. При общих сложениях определенных вычетов получиться сумма в 5800 рублей, которая избегает налогообложения. НДФЛ равен порядка 13%.

Земельный

С льготами на земельный участок для категории многодетных семей дела обстоят также, как и с транспортными сборами. Действующим Налоговым Кодексом они не предусмотрены, но могут быть назначены на региональном уровне.

Региональные законы могут оказать поддержку в этой сфере для многодетных семей.

На сегодняшний день земельные льготы предусмотрены:

  • в Москве и области освобождаются семьи от уплаты с 1 миллиона рублей;
  • в Санкт-Петербурге освобождается только один из родителей, на которого записан 1 участок;
  • в Саратовской области за тысячу квадратных метров земли не платится налог.

Чтобы узнать о земельных льготах в конкретном регионе проживания, необходимо обратиться в налоговый орган по месту.

Другие льготы

Если говорить о госпошлине, то ее оплата осуществляется на общих основаниях.

К основным льготам можно отнести:

  • скидку на оплату коммунальных услуг – 50%;
  • льготы на проезд в общественном транспорте – 50%;
  • трудовые льготы (они не значительные, но все-таки имеются);
  • возможность бесплатного получения медицинских препаратов для детей до 6 лет;
  • возможность бесплатного санаторно-курортного лечения для детей.

В регионах самостоятельно разрабатываются программы, определяющие льготы по транспортному налогообложению. Они могут выражаться в виде одного из следующих направлений:

  • полное снятие с владельца автомобиля обязательств по оплате налога;
  • частичная скидка по налоговому сбору за автотранспортное средство;
  • установление льготы, зависящей от мощности;
  • региональная помощь владельцам отечественных машин.

Все льготные слои населения и транспортные средства, имеющие основание на скидки по налоговому сбору на автотранспорт, содержатся в ст.361.1 НК РФ.

Послабления по налоговым платежам на собственный автомобиль не предоставляется автоматически. Они считаются заявительными. После направления заявки в инспекцию налогового учреждения по месту регистрации автомобиля и предоставления всех требуемых бумаг хозяин автотранспортного средства может претендовать на государственную помощь.

Льготу можно оформить за предыдущие 3 года со времени получения статуса многодетности. Налоговая инспекция сделает перерасчет. Переплаченные суммы либо возвращаются владельцу, либо идут в зачет последующих периодов налоговых начислений. Например, если в семье появился 3-ий малыш в 2014 году. Заявка на налоговую льготу на автомобиль была подана только в 2017 году. Так как основание для оформления скидки появилось в 2014 году, то после подачи заявления льгота будет предоставлена именно с этого момента.

Граждане, которые имеют более двух детей (собственных или усыновленных), имеют право полностью не оплачивать налог на одно из принадлежащих им транспортных средств. Однако данная льгота имеет некоторые нюансы:

  1. Льгота полагается только одному из родителей.
  2. От налогов будет освобождено только одно транспортное средство, принадлежащее семье. На все другие налог будет начислен в соответствии с действующими налоговыми правилами.

В соответствии с Налоговым кодексом существует ряд транспортных средств, которые не будут облагаться налогом независимо от статуса налогоплательщика:

  • Весельные лодки или катера, если на них установлен двигатель, мощность которого менее 5 лошадиных сил.
  • Автомобили, специально оборудованные для инвалидов.
  • Транспортные средства, приобретенные социальными службами мощностью менее 100 лошадиных сил – для лиц с установленной инвалидностью.
  • Лодки и водные судна, которые занимаются промысловой ловлей рыбы и морепродуктов.
  • Автобусы, самолеты, водные средства, на которых перевозят пассажиров.
  • Транспортные средства, занятые в сельскохозяйственной отрасли.
  • Транспортные средства медицинских и санитарных служб.
  • Автомобили и иные объекты, находящиеся в розыске.

Для начала следует определить то средство, на которое будет оформлена льгота. На весь остальной транспорт, принадлежащий многодетным родителям, будет начислен налог, обязательный к уплате до 01 декабря следующего налогового года.

Рассчитать платеж за владельца техники сможет налоговая инспекция, но узнать его размер собственник транспортного средства может уже сейчас, чтобы спланировать свой бюджет.

Если транспортное средство стоит более трех миллионов, то в качестве множителя добавляется повышающий коэффициент. Если авто находится в собственности многодетной семьи менее года, то еще один дополнительный множитель – количество месяцев владения/12.

Предлагаем ознакомиться:  Нужно ли платить налог при дарении квартиры?

В Российской Федерации, по статистическим данным, более миллиона семей воспитывают трех и более детей. Большая их часть относится к малоимущим, то есть имеет маленькие доходы. Поэтому так актуальны в наше время налоговые льготы для многодетных семей.

Преференции, кроме налога с доходов, назначаются региональными властями. Давайте разберем, кому положены налоговые льготы в 2018-2019 году и как их получить.

Каким машинам не грозит налог

Транспортный налог не только для многодетных, но и для остальных владельцев четырехколесного (и не только) имущества, не платится на следующие категории:

  • весельные и моторные лодки с моторами мощностью не более пяти лошадиных сил;
  • специально оборудованный транспорт инвалида;
  • автомобили, выданные бесплатно в органах социальной защиты;
  • разные виды морских судов;
  • техника, задействованная в сельскохозяйственных работах;
  • автомобили экстренных служб;
  • угнанные машины, числящиеся на момент платы налога в розыске.

Все частные обычные легковые и грузовые машины налогом облагаются. Но платят ли многодетные семьи транспортный налог наравне со всеми? Нет, если они – владельцы лодок, а также машин, выданных в соцслужбе.

Кто еще имеет право на льготу

Московское законодательство утверждает и другие, помимо многодетных семей, льготные категории. Так, налог могут не платить:

  1. Резиденты особой зоны «Зеленоград».
  2. Участники, ветераны и инвалиды Великой отечественной войны.
  3. Узники концлагерей и иных мест принудительного содержания в годы Второй мировой войны.
  4. Участники — ветераны и инвалиды иных боевых действий.
  5. Лица, обладающие 1 или 2 группой инвалидности, на одно из принадлежащих им транспортных средств с мощностью двигателя не более 200 лошадиных сил, кроме мотосаней, снегоходов, водного и воздушного транспорта.
  6. Один из родителей, попечителей или опекунов ребенка-инвалида.
  7. Владелец легковой машины с мощностью менее 70 лошадиных сил.
  8. Лица, подвергшиеся радиационному воздействию и участвовавшие в ликвидации последствий трагедии на Чернобыльской АЭС, объединении «Маяк», Семипалатинском полигоне, сбросе отходов в р. Теча.

В отличие от юридических лиц (организаций), которые высчитывают самостоятельно размер налогового платежа, за многодетные семьи это сделает инспекция по налогам города Москвы.

Льгота на транспортный налог для многодетной семьи в 2019 году может быть оформлена в Москве, если автомобиль зарегистрирован здесь либо если здесь зарегистрирована и проживает сама семья.

Дополнительно предоставляются:

  • Оригинал паспорта лица, подающего заявление.
  • Оригинал удостоверения, выданного органами социальной защиты населения.
  • Оригиналы свидетельств на всех детей в семье, не достигших совершеннолетия.

Особенности уплаты налога

Если в области имеется льгота многодетным на транспортный налог, а семья соответствует этому определению, обратиться для оформления следует в налоговую инспекцию по месту прописки, подать оформленное письменно заявление и не забыть захватить с собой пакет документов. Действовать надо лично или же через законного представителя.

Заявление составляется по особой форме, его бланк можно получить в отделении налоговой службы.

Указываются такие данные:

  • название и адрес налоговой службы, в которую подаются бумаги;
  • полные имя, отчество и фамилия заявителя;
  • паспортные данные, включая адрес прописки;
  • данные ИНН заявителя;
  • контактный номер для связи;
  • основание для предоставления льготы и номер документа, удостоверяющего это;
  • данные транспортного средства, на которое хотят получить льготу;
  • список предоставляемых документов;
  • дата и подпись.

Предоставляются такие документы:

  • паспорт хозяина ТС;
  • документы на право владения ТС;
  • удостоверение многодетной семьи;
  • свидетельство о браке или разводе, признание права опеки детей;
  • свидетельства рождения всех детей;
  • документы, устанавливающие факт усыновления или оформления опеки;
  • справки из учебных заведений детей старше 16 лет.

Если заявитель по какой-то причине не пользовался освобождением от транспортного налога для многодетных семей (вплоть до трех налоговых периодов), то можно сделать возврат переплаты. Для этого надо прийти в отделение налоговой службы с заявлением и перечнем таких же документов, включая документы, устанавливающие право на перерасчет. Он осуществляется в течение 10 дней. При этом сумма может быть либо возращена заявителю, либо использована в качестве оплаты иных налогов.

Льготы многодетным семьям по транспортному налогу особенности налогообложения в регионах

Интересный факт. Льгота действует только в течение налогового периода, когда обращались с заявлением. Поэтому подтверждать свое право, а значит – писать заявление и предоставлять документы в налоговую службу, придется каждый год.

Основным документом, подаваемым заявителем (одним из родителей), является заявление, в котором вы указываете основание для получения транспортной льготы, а именно: реквизиты удостоверения многодетной семьи, и данные по вашему транспортному средству, облагаемому налогом.

Также подаются следующие документы:

  • паспорт заявителя — оригинал;
  • оригинал удостоверения многодетной семьи;
  • свидетельства рождения всех несовершеннолетних детей в семье — оригиналы.

При подаче заявления не лично, а через представителя у него должна быть действующая доверенность на подачу заявления.

Убедившись, что вы попадаете под льготную категорию граждан, необходимо предоставить личное заявление в отделение ИНФС по месту жительства, либо по месту регистрации транспортного средства. Без обращения налоговая инспекция не будет иметь юридических оснований для предоставления данной социальной поддержки. Заявителем могут быть не только родители и опекуны, но и иные граждане на основании нотариальной доверенности.

Льготы по земельному налогу многодетным семьям5c5b36d6bac94

Необходимый пакет документов для оформления пониженной ставки или ее полной отмены включает в себя:

  • письменное заявление на льготу;
  • общегражданский паспорт лица, подающего заявление;
  • документ, подтверждающий личность второго супруга;
  • свидетельства о рождении на всех детей;
  • свидетельство о браке;
  • подлинник и копию свидетельства о присвоении статуса и удостоверения многодетной семьи;
  • справку из органов социальной защиты, если семья признана малоимущей;
  • документы, подтверждающие право собственности на автомобиль;
  • паспорт транспортного средства;
  • водительское удостоверение.

Обращение подается единожды и действует до утраты статуса многодетной семьи. Иногда дополнительно требуется заполненная декларация 2-НДФЛ. Полный перечень документов уточнят в налоговой инспекции. При изменении законодательства заявление может быть аннулировано, например, если уменьшилась допустимая для льготной ставки мощность двигателя на транспортном средстве.

Подать документы и оформить данную меру социальной поддержки можно как в налоговой инспекции, так и в местном МФЦ. Через 2-3 месяца после подачи заявления выносится решение о предоставлении льготы или обоснованный отказ. Соответствующий документ оправляется заказным письмом или приходит оповещение на электронную почту.

Местные власти вправе определять требования к многодетным семьям.

Определять размер налога самостоятельно не нужно, специалисты ФНС высчитывают его, исходя из предоставленной гражданином информации о транспортном средстве. В отличие от этого, характер налоговых льгот является заявительным.

Для того, чтобы получить скидку или освобождение, нужно подать заявление в отделение ФНС по месту жительства.

Особенности оформления:

  • подавать заявление должен один из родителей;
  • необходимо уточнить по региону, льгота предоставляется при наличии 3 или 4 детей;
  • процедура является достаточно сложной. Потребуется подготовить все документы, которые подтверждают статус малоимущего гражданина.

Так, алгоритм оформления заключается в следующем:

  1. Собрать полный набор документов. Получить статус малоимущей семьи. Для этого нужно обратиться в отделение соцзащиты населения.
  2. Подать заявление в ФНС. Адрес отделения указывается на почтовом уведомлении об оплате.
  3. В день посещения гражданин получает консультацию специалиста, подает заявление и пакет документов.

Процесс оформления занимает не более месяца, однако, если заявитель предоставил при первичном обращении не все документы, он может затянуться. 

Сумма транспортного налога рассчитывается по установленной ставке, однако льготы многодетным семьям не учитываются автоматически. Чтобы их получить, потребуется лично подойти в налоговую службу и подать заявление. Это может быть инспекция по месту жительства либо по адресу регистрации автомобиля. Адреса и контактные телефоны указаны в платежном документе, также их можно узнать на сайте ФНС.

Заявление подает владелец транспортного средства. Если он не может подойти в налоговую лично, его интересы представляет уполномоченное лицо по доверенности.

Заявление лучше подавать сразу, как только возникло право на привилегию. Тогда к тому времени, как подойдут сроки уплаты транспортного налога, у специалистов будут необходимые данные, и собственнику авто платить не придется. Если сделать это позже, в ФНС сделают перерасчет внесенных ранее платежей, но не более, чем за 3 года.

Иногда возникают накладки, и автовладельцу, написавшему заявление на льготу, начисляют налог. Обычно ФНС отправляет квитанции по почте, однако если место проживания налогоплательщика отличается от адреса регистрации, письмо может не дойти по назначению. При этом человек считает, что ничего не должен фискальной службе, так как писал заявление. Поэтому рекомендуется проверять начисленные налоги в личном кабинете на сайте ФНС. Это позволит выявить недоразумение и вовремя его устранить.

Чтобы получить льготу по транспортному налогу для многодетных семей, собственнику ТС надо подойти в отделение ФНС и написать заявление. Кроме заявления потребуются:

  • удостоверение личности;
  • удостоверение многодетной семьи (выдается органами социальной защиты);
  • свидетельства о рождении детей младше 18 лет.

Документы на машину (СТС и ПТС) предоставлять необязательно: необходимые данные поступают в ФНС из ГИБДД по системе электронного документооборота. Однако если машина куплена недавно, нужные сведения до налоговой могут еще не дойти. Поэтому на всякий случай документы на авто стоит взять с собой. Если заявление подает третье лицо, его полномочия подтверждают доверенностью.

Бланк заявления выдадут непосредственно в налоговой. Можно взять его заранее и заполнить дома. Обычно реквизиты налогового органа там уже указаны, поэтому потребуются только данные собственника транспортного средства:

  • ИНН заявителя;
  • ФИО и дата рождения заявителя;
  • серия и номер паспорта, дата выдачи;
  • наименование транспортного средства, марка и модель, государственные номера;
  • срок предоставления скидки;
  • серия и номер удостоверения многодетной семьи, дата выдачи и срок действия;
  • список прилагаемых документов;
  • дата составления и подпись.

В отделениях налоговой службы обычно висят образцы заявлений. Также можно получить консультацию по правильному заполнению у сотрудников отдела.

Предлагаем ознакомиться:  Понятия наследования и наследства время и место открытия наследства определение круга наследников

Другие льготы

Для оформления налоговых льгот одному из родителей следует обратиться в налоговую инспекцию по месту проживания.

В том случае, если льгота необходима и на транспортное средство, в заявлении указывается марка и год его выпуска.

Процесс рассмотрения заявки длится не больше месяца.

Стоит отметить, что заявление и документы могут подаваться как лично, так и с помощью:

  • почтовой пересылки;
  • доверенного лица (в этом случае нужна нотариальная доверенность);
  • через интернет (необходима регистрация на сайте ФНС).

В 2019 году порядок уплаты транспортного налога в России таков: официальный владелец авто получает уведомление от УФНС. Там уже рассчитан размер налога, указаны все платежные реквизиты. Новшество в законодательстве 2019 года: обязательная уплата налога за предшествующий год должна быть произведена не позднее 1 декабря последующего.

В декабре 2019 года автовладельцы будут отдавать «долги» государству за 2015 год и по ставкам 2015-го года. Начисление по этой схеме будет происходить ежегодно, пока собственник транспортного средства не обратится за появлением льготы. Как это сделать? Сначала многодетному владельцу авто нужно обратиться с налоговую инспекцию с заявлением об освобождении от налога. Причем сделать это можно как по месту жительства, так и по месту регистрации транспортного средства.

Образец заявления на льготу по транспортному налогу

Жесткого шаблона такого заявления не существует. Но есть рекомендованная к указанию информация. Помимо паспортных данных, нужно вписать ИНН собственника авто, место его прописки, контактные данные (телефон, электронная почта) и ссылку на региональный закон, по которому вы претендуете на льготу. Не забудьте проверить, не произошло ли каких-то изменений в законах в 2019 году. Это легко сделать на сайте Федеральной налоговой службы.

Как долго действует льгота на транспортный налог

Льготный период по оплате налога на транспорт для многодетной семьи длится ровно столько, сколько семья находится в данном статусе. Как только старший из трех детей достигает возраста 18 лет и начинает жить самостоятельно, либо, если в семье более трех детей, когда несовершеннолетними остаются только двое младших, удостоверение утрачивает свою силу.

Еще один способ прекратить начисление льгот – утрата обязанности по оплате налоговых платежей в связи с реализацией транспортного средства.

Порядок получения льготы

Основным документом, который требуется при обращении в ФНС, является заявление, составленное гражданином, который желает получить льготу по транспортному налогу. В этом документе в обязательном порядке прописывается основание, дающее право на социальную помощь.

Так, необходимо указать, что у заявителя имеется 3 или 4 ребенка и транспортное средство, облагаемое имущественным налогом. Также в заявлении указывается номер удостоверения многодетной семьи и сведения о ТС.

Общий перечень документов, прикладываемых к заявлению:

  1. Оригинал и копия основных страниц российского паспорта одного из родителей. Также прикладывается копия паспорта второго родителя.
  2. Выданное в соц. органах удостоверение многодетной семьи.
  3. Свидетельство о рождении на тех детей, которым не исполнилось 18 лет.
  4. Доверенность – если документы оформляет доверенное лицо.
  5. Свидетельство о регистрации имеющегося в семье транспортного средства в ГИБДД.
  6. Свидетельство о браке или разводе родителей.

 Для получения статуса малоимущей многодетной семьи, нужно собрать и предъявить следующие документы кроме основных:

  • справка о доходах каждого родителя:
  • справка о составе семьи:
  • свидетельство о праве собственности на объект недвижимости  или транспортное средство:
  • договор социального найма:
  • ИНН, а также иные документы, являющиеся основанием для начисления налогов.

Необходимо учитывать, что перечень бумаг зависит от того, в каком регионе проживает семья. Уточнять список нужно перед посещением – на официальном сайте ФНС или по телефону. Также можно подать запрос по электронной почте, но ответ может прийти в течении 30 дней.

Льгота предоставляется со времени обращения гражданина, а не с момента возникновения права на нее.

Для того, чтобы быстро сдать документы на проверку, следует сделать ксерокопии всех бумаг. Это позволит избежать  необходимости сидеть в одной очереди дважды.

  1. Паспорт владельца автомобиля из многодетной семьи (не забудьте сделать копии!).
  2. Удостоверение многодетной семьи (плюс копии).
  3. Свидетельства о рождении всех детей (с копиями).
  4. Справка о доходе семьи, если региональное законодательство требует доказать, что она является не только многодетной, но и имеет недостаточный уровень материального достатка.

Привычный нам способ подачи заявления и пакета документов — при личном посещении налоговой инспекции. Но зачастую это очень затратно по времени. В большинстве регионов к 2019 году действует опция онлайн-регистрации обращения в фискальный орган. Сделать это можно через сайт региональной налоговой инспекции. Удобно также обратиться с заявлением в многофункциональный центр.

Юридическим основанием назначения помощи является только личное обращение лица, имеющего права на получение льготы, или его доверенного лица в налоговую инспекцию по месту постоянного проживания.

Чтобы воспользоваться снижением размера транспортного налога, необходимо передать сотруднику налоговой инспекции следующий пакет документов:

  1. льготы на налог многодетной семье5c5b36d7e14faУдостоверение личности родителя, заявляющего о своем желании получить помощь в виде скидки на оплату налога.
  2. Оригинал и копию удостоверения многодетной семьи, которое является документом, подтверждающим право на субсидии от государства.
  3. Свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей.
  4. В том случае, если в регионе возможность предоставляется только малоимущим семьям, ко всем документам необходимо приложить справку, полученную в органе социальной защиты.
  5. Если документы сдает не родитель, а уполномоченное им лицо, необходимо предоставить доверенность, подтверждающую право на оформление помощи на уплату транспортного налога.
  6. Заявление, бланк которого есть в налоговой инспекции.

В заявлении обязательно должен быть указан конкретный автомобиль, в отношении которого будет применяться скидка по уплате транспортного налога.

В том случае, когда родитель обратился в налоговую инспекцию после того, как у него появилось право на скидку, возможен перерасчет транспортного налога начиная с того периода, когда у заявителя возникло такое право по закону.

Перерасчет может быть произведен только в пределах исковой давности (не более чем за три прошедших года).

Субсидия предоставляется до тех пор, пока не утратит статус многодетной (когда дети достигнут совершеннолетнего возраста).

  1. Подтвердить многодетность, получив соответствующее удостоверение.
  2. Выяснить о возможности оформить привилегированное налогообложение ТС. Уточнить интересующие вопросы можно по телефону, интернету или лично, посетив отделение налоговой службы.
  3. Собрать пакет документов, обосновывающий получение льготы.
  4. Направиться в подразделение налоговой службы. Уполномоченные лица примут у родителя пакет документов и попросят написать заявление.
  5. Дождаться ответа. На обработку запроса сотрудники НС тратят 2-3 месяца. Затем родителю придет ответ в письменном виде.

Заниматься оформлением преференции должен владелец транспортного средства. Если хозяин машины состоит в официальном браке, то допустима подача документов супругом.

Действуют льготные условия налогообложения, пока остается актуальным статус семьи или не утеряно (продано, утилизировано, угнано, подарено) транспортное средство. При обращении в налоговую службу позже возникновения права на преференцию можно совершить пересчет. Возмещается сумма за последние 3 года.

Порядок оформление удостоверения, подтверждающего, что семья многодетная, впервые утвержден в 2006 г. Родителям выдавали «зеленую книжку», получившую название из-за расцветки. С 2013 г. формат документа упрощен до стандартного бланка на листе А4.

Выдавать удостоверение вправе администрация или многофункциональный центр. Для некоторых регионов доступно получение результата в электронном виде через сайт Госуслуги. Семье достаточно соответствовать требованиям многодетности, установленным в регионе, и собрать необходимые документы:

  • Заявление о желании получить удостоверение:
    • Наименование органа, принимающего документы.
    • Информация о заявителе:
      • паспортные данные;
      • место прописки;
      • контактный номер телефона;
      • адрес электронной почты.
    • Просьба выдать удостоверение.
    • Подтверждение обязательства незамедлительно сообщать об изменениях, из-за которых теряется статус, сотрудникам социальной защиты.
    • Указание способа получения ответа.
    • Предоставление одобрения заявителя на обработку персональных данных.
    • Дата и подпись.
  • Свидетельство о заключении брака и/или разводе.
  • Паспорт.
  • Свидетельства о рождении детей.
  • Доверенность, заверенная у нотариуса (при подаче документов 3 лицом).

Выдается удостоверение в течение 1,5 месяцев со дня подачи заявления. Услуга оказывается бесплатно.

Заявление можно написать и распечатать дома или заполнить в отделении налоговой службы. Отражается в документе информация о заявителе и транспортом средстве. Во избежание ошибок стоит ознакомиться с примерным содержанием:

  • сведенья о заявителе и налоговом органе, принимающем документы;
  • информация о транспортном средстве;
  • перечень нормативных документов;
  • размер скидки;
  • способ получения ответа;
  • список приложенной документации;
  • дата и подпись.

Право на подачу заявления и дальнейшее получение налоговой льготы предоставляется не только родителям, но и усыновителям, а иногда и опекунам из многодетной семьи.

Для подачи заявления в территориальный отдел налоговой инспекции заявителю нужно также представить определенную документацию, а именно:

  • удостоверение личности родителя-заявителя (общегражданский паспорт);
  • подлинник и ксерокопию действующего удостоверения многодетной семьи, подтверждающего право на данную льготу по транспортному налогу;
  • свидетельства о рождении детей, подлежащих учету при присвоении статуса многодетной семьи;
  • если в регионе льгота по транспортному налогу предоставляется лишь малоимущим многодетным семьям – справку из органов соцзащиты, подтверждающую признание семьи заявителя малоимущей;
  • если заявление подает не родитель многодетной семьи, а его доверенное лицо – нотариальная доверенность, подтверждающая соответствующие полномочия.

В заявлении указывается конкретный автомобиль, принадлежащий родителю многодетной семьи, к которому в дальнейшем и будет применена соответствующая льгота по транспортному налогу.

Если родитель-заявитель обратился в территориальное отделение налоговой инспекции позже, чем у него возникло названное право на налоговую льготу, то возможен пересчет транспортного налога с месяца, когда появилось это право. Тем не менее, такой пересчет обязательных для российских налогоплательщиков ежегодных выплат по транспортному налогу применяется лишь в рамках исковой давности, то есть не больше, чем за 3 года, предшествующих обращению заявителя в ИФНС.

Льгота по транспортному налогу, установленная российскими региональными властями в поддержку многодетных семей, имеющих автомобиль, будет предоставляться вплоть до тех пор, пока данная семья не утратит статус многодетной (то есть до достижения детьми из многодетной семьи определенного возраста).

Но все же, на какие именно льготы могут претендовать сегодня многодетные семьи?

Рассмотрим вопрос подробней.

Законодательная база

На сегодняшний день налоговые льготы для многодетных семей регулируются такими законами:

  1. Федеральным законом №138 “О многодетных семьях”, который определяет порядок получения статуса многодетной семьи;
  2. Налоговым Кодексом РФ, который четко прописывает перечень льгот, положенных многодетным семьям на государственном уровне;
  3. Постановление Правительства РФ, которое гарантирует предоставление определенных перечней налоговых льгот для многодетных семей.
Предлагаем ознакомиться:  Как получить участок земли семье с ребнком-инвалидом

Стоит отметить, что большая часть налоговых льгот устанавливаются региональными законодательными актами. У каждого региона существуют свои персональные законы, которые предусматривают помощь в конкретном регионе проживания.

Освобождение от транспортного налога

Для освобождения от транспорного налога многодетной семьи необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту  прописки  регистрации следующие документы:

  • удостоверение многодетной семьи;
  • заявление в свободной форме;
  • оригиналы паспортов обоих родителей;
  • выписка из домовой книги или финансово-лицевой счет на квартиру (требуют, но у нас реально не смотрели. Брать нужно в МФЦ);
  • паспорт транспортного средства (ПТС);
  • свидетельство о регистрации транспортного средства (СТС);
  • ИНН собственника транспортного средства (могут самостоятельно выяснить по вашему адресу регистрации).

Мы подавали документы в инспекцию Федеральной Налоговой Службы России № 13 по г. Москве, что находится на станции метро Курская. Срок рассмотрения — 10 рабочих дней. Но и после освобождения от налога, письма «счастья» из налоговой всё равно будут продолжать приходить. Но счета в них будут нулевые.

Многодетной обычно считают семью с тремя несовершеннолетними детьми. Регионы самостоятельно определяют, какие семьи следует включить в эту категорию, и устанавливают для них дополнительные льготы, в том числе и по транспортному налогу (ТН).

Реальна ли сумма экономии

Особенность этого обязательного для автовладельцев государственного платежа заключается в том, что для каждого региона Российской Федерации он рассчитывается индивидуально.

Для расчета транспортного налога многодетным семьям или обычным людям необходимо воспользоваться специальной формулой, которая учитывает в себя мощность силового агрегата налогооблагаемого авто, его год выпуска и специальную ставку, которая рассчитывается для каждого субъекта РФ индивидуально.

То есть, получается, что итоговая сумма этого государственного сбора очень сильно зависит именно от размера ставки, которая для разных городов России может отличаться. К примеру, если взять транспортные средства, мощность двигателей которых составляет менее ста лошадиных сил, то можно увидеть следующую картину по утвержденным ставкам:

  1. Калининград – 2.5.
  2. Ленинградская область – 18.
  3. Курск – 15.
  4. Мурманск – 10.
  5. Псков – 13.
  6. Архангельск – 14.
  7. Москва – 10.
  8. Санкт-Петербург – 24.
  9. Севастополь и Крым – 5.

Тем не менее, даже минимальная ставка транспортного налога оказывает серьезную нагрузку на бюджет семей, которые содержать большое количество детей, поэтому таким людям необходимо владеть информацией о том, как максимально снизить подобные расходы.

В каких случаях многодетные семьи не платят транспортный налог

Следует отметить, что льготы на оплату транспортного налога многодетными семьями не прописаны в Федеральном законе – их размер устанавливается в каждом регионе отдельно.

Что должен знать автовладелец, рассчитывающий на подобную льготу:

  • Распространяется только на автомобили. То есть, если семья, к примеру, владеет водным или другим типом средств передвижений, то получить скидку на оплату у них не получится;
  • Льготы можно получить только на одно транспортное средство. Если в семье их больше, то людям придется самостоятельно выбирать один из них для получения налоговых привилегий;
  • При наличии у членов семьи других налоговых льгот им придется выбирать между ними, так как одновременно владеть сразу несколькими не получится.

Как получить

Для получения подобной льготы человеку придется совершить поход в местное отделение налоговой полиции, где потребуется предоставить следующую документацию:

  1. Документ, удостоверяющий личность человека, который пишет соответствующее заявление.
  2. Удостоверение, подтверждающее статус многодетности.
  3. Детские свидетельства о рождении.
  4. Справку из органов социальной защиты, если в регионе требуется подтверждение того, что семья относится к категории малоимущих.

При положительном итоге рассмотрения поданного заявления, семья получает соответствующую льготу до того времени, пока действует статус многодетных. К примеру, в Москве для его потери младший ребенок должен достигнуть шестнадцатилетнего возраста, а в некоторых случаях – восемнадцатилетнего – если в этот момент продолжается обучение в школе.

Причины отказа

Причины отказа в снижении налоговой ставки:

  1. Финансовый ценз является решающим при принятии решения о налоговых льготах на авто. Суммарный доход не должен превышать установленного региональным законодательством.
  2. Один из супругов уже получил налоговую льготу на машину.
  3. В некоторых случаях налоговая отказывает в вычете, если хотя бы один ребенок находится на иждивении государства: в школе-интернате или в колонии для несовершеннолетних.
  4. Если один из родителей лишен родительских прав или супруги в разводе и судом не вынесено решение о том, с кем остаются дети – инспекция также имеет основания для отмены льготы.

С каждым годом все больше регионов присоединяются к системе льготного налогообложения для многодетных семей. Внимательно следите за изменениями в законодательстве и используйте свое право на государственную социальную поддержку.

Кому положена

Согласно действующим нормам российского законодательства, правом на получение субсидии обладают многодетные семьи, в которых растут и воспитываются три и более ребенка. Обязательным условием является не достижение ни одним из них возраста 18 лет.

В некоторых регионах ввиду высокой рождаемости, многодетными семьями признаются лишь те, в которых 4 и более детей.

Получать выплаты  и скидки по налогам могут:

  1. Биологические родители.
  2. Опекуны и попечители.
  3. Усыновители.

По возрасту исключение возможно лишь в том случае, если ребенок учится на дневном отделении или является инвалидом. В таком случае налоговые вычеты на него родители будут получать вплоть до достижения 23 лет.

Получить льготы могут полные семьи и родители одиночки, а также опекуны, но при условии, что у них на руках имеется соответствующее судебное решение.

При расчете пособия во внимание принимаются как родные, так и усыновленные дети, в возрасте до 18 (23) лет. Однако, при получении льготы, заявитель должен доказать сотруднику гос. организации факт усыновления.

Какие привилегии дает

Многодетным семьям в России полагается большое количество различных льгот, пособий и компенсаций. В частности, они имеют право на различные налоговые послабления – если МДС имеет автомобиль небольшой мощности, она освобождается от оплаты имущественного налога.

Однако, это действительно не для всех регионов страны. Узнать точный список полагающихся выплат можно в отделении социальной защиты населения.

Особенности начисления льготы по налогу на автомобиль в различных регионах России:

  1. Мощность автомобиля не более 100 лошадиных сил – в Курске, Алтайском крае, Кургане и Волгограде.
  2. Мощность до 150 л.с. – Екатеринбург и область, Нижегородская область.
  3. Мощность ТС не более 200 л.с. – Крым и Калуга.
  4. Скидка 50% на транспортный налог – в Санкт – Петербурге. Действует для семей с 4 и более детьми.
  5. Льгота 50% — малоимущие семьи, независимо от количества детей – в Брянске.
  6. Налог 10% — в Мурманске.

Получить точную информацию по налогу и размеру положенной скидки можно в отделении ФНС по региону.

Лишь в отдельных регионах жители полностью освобождены от уплаты транспортного налога. Однако, в данном случае во внимание принимается марка машины. За Майбах придется все же оплачивать налог, поскольку семья, имеющая такую машину, не будет признана малоимущей.

В Московском регионе, Липецкой, Рязанской и Саратовской областях, а также в Ненецком АО льгота назначается без принятия во внимание мощности двигателя автомобиля.

Полностью освобождены от налога при мощности машины до 100 л.с. жители Белгородской, Иркутской и Ярославской областей, а также Алтайского края. В Краснодарском и Ставропольском крае, в Ленинградской и Амурской областях та же льгота предоставляется при мощности авто не более 150 л.с.

Для жителей Иркутской области предоставляется 100% скидка по налогу при условии, что автомобиль был произведен не менее, чем семь лет назад.

Федеральные власти обсуждали отмену транспортного налога для МДС, однако к решению не пришли, поскольку отказ от такого дохода может сильно ударить по бюджету страны. Так, налог может быть уменьшен лишь по решению Правительства того или иного региона.

Законодательная база

Защищает права многодетных семей 431 Указ Президента. В нормативно-правовом акте приведены распоряжения, которым обязаны следовать власти субъектов. Отдельного внимания заслуживают списки федеральных льгот и пособий, предоставляемых гражданам, независимо от места проживания:

  • Бесплатное питание в образовательных учреждениях.
  • Субсидии на оплату коммунальных услуг. Выделяется многодетным 30% скидка. При отсутствии центрального отопления осуществляется выплата компенсации, равной 30% от потраченной суммы на топливо для обогрева помещения.
  • Выделение лекарств за счет бюджетных средств.
  • Право ездить на городском транспорте безвозмездно.
  • Льготное поступление в садик.
  • Бесплатные экскурсии и походы в культурные места. Предоставляется преференция 1 раз в месяц.
  • Ежегодное выделение школьной формы и одежды для занятий спортом. Чаще всего предоставляется компенсация в денежном эквиваленте.
  • Ранняя пенсия для матерей, воспитавших 5 детей и достигших 50-летия.
  • Погашение ипотечного кредита по низким ставкам.
  • Бесплатное получение медицинских услуг.
  • Предоставление помощи в развитии и ведении фермерского хозяйства.
  • Покупка билетов на самолеты и поезда по сниженным ценам.
  • Безвозмездное получение литературы, необходимой для обучения ребенка.
  • Помощь в поиске работы с учетом статуса гражданина.
  • Предоставление налоговых вычетов. За первых двух детей дается по 1400 рублей. На третьего и последующих – по 3 тыс. При воспитании ребенка-инвалида сумма увеличивается до 12 тыс.
Номер статьи Описание
356 Транспортный налог для многодетных семей и прочих категорий граждан устанавливают местные власти. Подробности приводятся в налоговом законодательстве, утверждаемом на уровне субъектов.
361 Автомобильный налог зависит от мощности двигателя, определяемой в количестве лошадиных сил, и вида ТС. Какую сумму придется оплачивать родителям 3 и более детей, должны высчитывать власти субъектов, ориентируясь на федеральные ставки для легковых автомобилей:
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector